國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是我行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，現(xiàn)依照國(guó)家金融管理有關(guān)法令、外匯管理?xiàng)l例和其他外匯管理規(guī)定及有關(guān)國(guó)際慣例與準(zhǔn)則，本著便利客戶、規(guī)范我行業(yè)務(wù)掌握與操作、維護(hù)我行信譽(yù)、分清銀行與客戶各自責(zé)任義務(wù)的精神，特此制定《中國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)基本規(guī)定》。 　　一、客戶資格審查
　?。ㄒ唬┪形倚修k理國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)具有進(jìn)出口貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)，在首次受理業(yè)務(wù)委托之前，我行應(yīng)就此對(duì)客戶進(jìn)行資格審查。資格審查通過(guò)核驗(yàn)客戶提交的批準(zhǔn)其經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的批文、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照等文件的方式進(jìn)行。
　　（二）委托我行辦理其他國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，我行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)核實(shí)客戶身份。
　?。ㄈ┪形倚修k理進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)的單位應(yīng)是外匯局公布的“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”中的進(jìn)口單位，或持外匯局簽發(fā)的“進(jìn)口付匯備案表”的進(jìn)口單位。

　　二、客戶須向我行提出書(shū)面委托
　?。ㄒ唬┪形倚修k理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，客戶一般應(yīng)提交書(shū)面委托或申請(qǐng)。委托或申請(qǐng)書(shū)應(yīng)委托事項(xiàng)清楚，指示明確，同時(shí)應(yīng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)確定我行與客戶各自的權(quán)責(zé)范圍，使其成為客戶與我行委托與被委托關(guān)系的正式契約。
　　（二）各類業(yè)務(wù)委托書(shū)或申請(qǐng)書(shū)，原則上應(yīng)使用我行規(guī)定格式，并視業(yè)務(wù)具體情況由客戶或其授權(quán)人簽署，凡委托事項(xiàng)不清楚或指示不明確不能執(zhí)行者，應(yīng)洽客戶澄清或修改。

　　三、客戶須向我行提供授權(quán)人簽樣及印模授權(quán)書(shū)
　　（一）所有對(duì)公客戶（包括已在我行開(kāi)立基本賬戶的現(xiàn)有客戶）均應(yīng)向我行提供與許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照相符的中、英文單位全稱，提供授權(quán)人簽樣及印模授權(quán)書(shū)，提供各類業(yè)務(wù)授權(quán)人員的簽樣、企業(yè)公章、財(cái)務(wù)章、業(yè)務(wù)章印模，并具體說(shuō)明各簽樣及印章的業(yè)務(wù)授權(quán)范圍。該授權(quán)書(shū)必須由法人代表簽署并加蓋企業(yè)公章；企業(yè)公章、法人代表必須與進(jìn)出口業(yè)務(wù)批文、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照中的有關(guān)內(nèi)容相符。企業(yè)改組、法人代表變更時(shí)應(yīng)具函向我行重新辦理授權(quán)或?qū)υ跈?quán)書(shū)進(jìn)行更改、補(bǔ)充。
　?。ǘ┦跈?quán)人簽樣及印模授權(quán)書(shū)應(yīng)采用我行統(tǒng)一制定的格式填具?，F(xiàn)階段該格式暫由各省、自治區(qū)、直轄市分行設(shè)計(jì)并制定，轄內(nèi)各分支行執(zhí)行。
　　（三）對(duì)私客戶，可根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)和客戶要求，預(yù)留簽樣。


　　一、按照國(guó)家法律和國(guó)際慣例辦理業(yè)務(wù)
　　國(guó)家及有關(guān)部門(mén)公布的有關(guān)法令、法規(guī)、條例以及內(nèi)部通知是我行辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的國(guó)內(nèi)法律準(zhǔn)則與依據(jù)。國(guó)際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》、《托收統(tǒng)一規(guī)則》、《跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》等以及國(guó)際銀行操作實(shí)務(wù)（雖無(wú)成文規(guī)定，但為國(guó)際上銀行所通用），是我行辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的國(guó)際準(zhǔn)則與依據(jù)。

　　二、按照客戶委托和指示辦理業(yè)務(wù)
　　客戶與我行業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系是委托與被委托關(guān)系。據(jù)此，我行處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)必須按照客戶的委托指示行事，不得自行其是，嚴(yán)格區(qū)分雙方責(zé)任。

　　三、按照規(guī)定的權(quán)限辦理業(yè)務(wù)
　?。ㄒ唬┙?jīng)總行批準(zhǔn)開(kāi)辦國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的分支行，只能在批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍、權(quán)限內(nèi)受理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，不得越權(quán)。各省、自治區(qū)、直轄市分行應(yīng)具體規(guī)定轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)處理權(quán)限，并加強(qiáng)監(jiān)督管理及業(yè)務(wù)指導(dǎo)。以上級(jí)行名義辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)或只對(duì)客戶收攬業(yè)務(wù)的分支行，必須按各省、自治區(qū)、直轄市分行確定的方式、范圍、權(quán)限辦理有關(guān)業(yè)務(wù)，不得越權(quán)。
　　（二）各級(jí)業(yè)務(wù)人員必須按中國(guó)銀行簽字樣本董事長(zhǎng)授權(quán)書(shū)規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍和金額標(biāo)準(zhǔn)簽發(fā)有關(guān)文件、憑證和內(nèi)部函電，不得越權(quán)，不得變通。
　?。ㄈ┤魏螛I(yè)務(wù)必須至少經(jīng)兩人（經(jīng)辦、復(fù)核）處理。

　　四、按照總行有關(guān)規(guī)定處理相關(guān)業(yè)務(wù)
　?。ㄒ唬└黜?xiàng)業(yè)務(wù)的掌握原則及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按總行國(guó)際業(yè)務(wù)部的有關(guān)規(guī)定辦理。
　?。ǘ└黜?xiàng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算手續(xù)、會(huì)計(jì)科目的使用，按總行財(cái)會(huì)部的有關(guān)規(guī)定辦理。
　?。ㄈ└黜?xiàng)業(yè)務(wù)的編號(hào)及賬戶清算等，按總行國(guó)際清算部的有關(guān)規(guī)定辦理。
　?。ㄋ模﹨R率適用及外匯資金頭寸事宜，按總行外匯資金部及財(cái)會(huì)部的有關(guān)規(guī)定辦理。
　?。ㄎ澹└鞣N利率按總行綜合計(jì)劃部的有關(guān)規(guī)定辦理。

　　五、各項(xiàng)業(yè)務(wù)均需按業(yè)務(wù)順序編號(hào)建立檔案卷，已結(jié)束的業(yè)務(wù)檔案應(yīng)保留五年后予以銷毀。



　　一、申請(qǐng)開(kāi)立信用證
　?。ㄒ唬╅_(kāi)證申請(qǐng)人委托我行辦理進(jìn)口開(kāi)證業(yè)務(wù)應(yīng)提交開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)、進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單）及／或有效憑證、進(jìn)口付匯備案表。
　?。ǘ┤缢_(kāi)信用證項(xiàng)下對(duì)外付匯需購(gòu)匯支付，則應(yīng)在開(kāi)證時(shí)辦好有關(guān)購(gòu)匯審核手續(xù)。
　?。ㄈ┯行{證和開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的審核：
　　1．有效憑證的審核
　　我行應(yīng)對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)人提交的有效憑證進(jìn)行合規(guī)性和表面一致性的審核。
　　2．開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的審核要點(diǎn)
　?。?）開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)是我行對(duì)外開(kāi)證的依據(jù)，也是我行與開(kāi)證申請(qǐng)人間明確各自權(quán)責(zé)的契約性文件。開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)應(yīng)明確載有開(kāi)證申請(qǐng)人對(duì)委托我行開(kāi)證其所承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的聲明，并應(yīng)加蓋財(cái)務(wù)章及法人章及／或由申請(qǐng)人被授權(quán)人員簽字。
　　（2）列明受益人的名稱和詳細(xì)地址。
　?。?）注明信用證的種類：即期付款、承兌、議付或延期付款。
　　（4）若申請(qǐng)開(kāi)立可轉(zhuǎn)讓信用證，我行應(yīng)事先向申請(qǐng)人說(shuō)明可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)要求申請(qǐng)人提交承擔(dān)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)的書(shū)面聲明。
　　（5）明確指示信用證開(kāi)出方式（電開(kāi)／信開(kāi)／簡(jiǎn)電開(kāi)證加證實(shí)書(shū)方式）。
　　（6）要求受益人所提交單據(jù)的種類、份數(shù)、出單人，各單據(jù)條款之間不能互相矛盾。
　?。?）貨物名稱及其描述應(yīng)簡(jiǎn)練、明確，不應(yīng)以貿(mào)易合同作為信用證附件，價(jià)格條件應(yīng)明確。
　?。?）列明起運(yùn)地和目的地。
　?。?）貨物的分批、轉(zhuǎn)運(yùn)條款。
　?。?0）信用證的有效地點(diǎn)和有效期。
　?。?1）對(duì)受益人的要求應(yīng)落實(shí)成單據(jù)化條件。
　　（12）特殊條款。如國(guó)外銀行的費(fèi)用由誰(shuí)負(fù)擔(dān)、提交單據(jù)的期限等。
　?。?3）對(duì)銀行償付方式的要求。
　?。?4）若申請(qǐng)開(kāi)立以外幣計(jì)價(jià)的國(guó)內(nèi)信用證（向保稅區(qū)開(kāi)證除外），需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。

　　二、落實(shí)信用證備付款項(xiàng)
　　對(duì)外開(kāi)立信用證，應(yīng)視客戶資信情況確定收取保證金的比例。對(duì)情況不明、熱門(mén)商品（特別是已明顯形成炒買炒賣的商品）的進(jìn)口開(kāi)證要謹(jǐn)慎處理，一般不宜辦理減免保證金、押匯、發(fā)放貸款或其他融資業(yè)務(wù)。
　?。ㄒ唬┦杖”ＷC金
　　1．凡申請(qǐng)人使用現(xiàn)匯作為信用證備付款項(xiàng)，我行應(yīng)將其外匯存入保證金賬戶。
　　2．凡申請(qǐng)人向我行提出購(gòu)匯申請(qǐng)的，可根據(jù)申請(qǐng)人的委托和提示，或按當(dāng)日牌價(jià)售匯，或收取人民幣，轉(zhuǎn)入相應(yīng)的保證金賬戶備付。
　?。ǘp免保證金
　　1．使用本行貸款支付或本行信貸部門(mén)同意減免保證金開(kāi)證者，憑本行信貸部門(mén)的證明減／免收保證金。
　　2．使用授信額度開(kāi)證者，應(yīng)逐筆提交書(shū)面申請(qǐng)，按核定比率減免，同時(shí)扣減申請(qǐng)人的授信額度。
　　3．備付款項(xiàng)已辦理外匯買賣保值者，憑我行資金部門(mén)的通知或確認(rèn)，免收保證金。
　　4．憑有價(jià)證券或物權(quán)憑證等抵、質(zhì)押開(kāi)證，原則上應(yīng)預(yù)先辦理有關(guān)抵、質(zhì)押手續(xù)，以物權(quán)憑證作抵押開(kāi)證的，還應(yīng)辦理抵押登記。
　　5．憑第三者擔(dān)保開(kāi)證，應(yīng)確認(rèn)擔(dān)保的時(shí)效性、合規(guī)性及擔(dān)保人的資格。

　　三、對(duì)外開(kāi)立信用證的掌握要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┪倚袑?duì)外開(kāi)立信用證的正文內(nèi)必須加注“依照《跟單信用證統(tǒng)一慣例》ＵＣＰ500開(kāi)立”的文句，但使用ＳＷＩＦＴ開(kāi)證格式對(duì)外開(kāi)證者除外。
　?。ǘ┤婇_(kāi)證，不再郵寄證實(shí)書(shū)；簡(jiǎn)電開(kāi)證，必須隨即寄送證實(shí)書(shū)，證實(shí)書(shū)的內(nèi)容與簡(jiǎn)電的有關(guān)內(nèi)容一致。
　?。ㄈ┬庞米C通知行的選擇權(quán)屬于我行，應(yīng)按總行有關(guān)海外聯(lián)行和代理行政策的規(guī)定進(jìn)行選擇。如遇特殊情況可酌情掌握。
　?。ㄋ模┪倚袑?duì)外開(kāi)立的信用證，若通知行或出口商要求其他銀行加具保兌，為維護(hù)我行的信譽(yù)，對(duì)此類要求，均不予接受；若通知行將我行信用證通知受益人時(shí)自動(dòng)加具保兌，可不予置理。
　?。ㄎ澹┬庞米C的各項(xiàng)條款必須明確無(wú)誤。
　　（六）若開(kāi)出的信用證允許電索，應(yīng)在信用證償付條款中加列收到索償電ＸＸ工作日付款字樣，并要求議付行聲明單證相符，以保證有足夠的時(shí)間準(zhǔn)備付匯資金。
　　（七）對(duì)加列電索條款及指定償付行條款的信用證，我行應(yīng)從嚴(yán)掌握。若信用證指定了償付行，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)際商會(huì)第525號(hào)出版物《跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》。在對(duì)外開(kāi)證的同時(shí)，應(yīng)向指定的償付行發(fā)出授權(quán)償付書(shū)，授權(quán)該行憑議付行的索償給予償付，并應(yīng)在信用證償付條款中加列收到議付行電通知ＸＸ工作日后起息字樣，以保證有準(zhǔn)備付匯資金的時(shí)間。
　　（八）信用證應(yīng)明確寄單要求和收單行地址。
　?。ň牛┬庞米C一經(jīng)開(kāi)立，應(yīng)及時(shí)地將信用證副本送交開(kāi)證申請(qǐng)人備查。
　?。ㄊ┬庞米C的檔案至少應(yīng)包括信用證副本、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)、購(gòu)買外匯申請(qǐng)書(shū)、使用開(kāi)證額度申請(qǐng)書(shū)和有效憑證等有關(guān)文件，按信用證立卷。
　　（十一）信用證開(kāi)立后，應(yīng)按總行有關(guān)規(guī)定收取開(kāi)證手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用。

　　四、信用證修改的審核
　?。ㄒ唬徍?br>　　1．申請(qǐng)人對(duì)已開(kāi)立的信用證要求修改，須提交修改申請(qǐng)書(shū)。若修改涉及原證的有效期、金額、商品等超出了原有效憑證規(guī)定范圍的，需提交符合該修改條件的有效憑證。
　　2．增加信用證金額的修改，如對(duì)外支付需從我行購(gòu)匯者，還須提交購(gòu)買外匯申請(qǐng)書(shū)。
　　3．修改涉及提交有效商業(yè)單據(jù)或增額等，有關(guān)落實(shí)備付款項(xiàng)的審核與申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)相同。
　　4．對(duì)申請(qǐng)人其他修改指示的審核，應(yīng)掌握修改后的條款不應(yīng)與信用證其他條款相抵觸。
　　（二）修改
　　1．修改書(shū)中要注明本次修改的次數(shù)。
　　2．修改書(shū)中若因增金額、延長(zhǎng)付款期限而超過(guò)自身權(quán)限者，應(yīng)按本節(jié)第十款辦理報(bào)批手續(xù)。
　　3．如原證的償付指示為向指定的償付行索匯，修改涉及到延展有效期、增加金額者，應(yīng)將修改書(shū)內(nèi)容通知償付行。
　　4．如修改申請(qǐng)書(shū)指明該項(xiàng)修改費(fèi)用由受益人承擔(dān)，發(fā)出的修改書(shū)中應(yīng)加注“修改費(fèi)用由受益人承擔(dān)，將從應(yīng)付貨款中扣除”字樣。如受益人拒絕接受該項(xiàng)修改，則該項(xiàng)修改費(fèi)用轉(zhuǎn)向開(kāi)證申請(qǐng)人收取。
　　5．修改書(shū)的副本應(yīng)及時(shí)送交申請(qǐng)人備查。
　　6．修改書(shū)的副本，連同修改申請(qǐng)書(shū)、購(gòu)買外匯申請(qǐng)書(shū)等存入檔案。
　　7．如系減額修改，開(kāi)證時(shí)已收取足額保證金者，其差額部分原則上應(yīng)于信用證執(zhí)行完畢后退還。
　　8．信用證修改后，應(yīng)按總行有關(guān)規(guī)定收取修改手續(xù)費(fèi)。

　　五、信用證來(lái)單處理要點(diǎn)
　　（一）我行必須按“單證一致，單單一致，表面相符”的原則認(rèn)真履行驗(yàn)單付款的義務(wù)，必須對(duì)受益人提交的單據(jù)進(jìn)行全面的審核，以確定我行是否承擔(dān)付款的責(zé)任。
　?。ǘ?duì)議付行議付通知書(shū)或付款行索匯通知書(shū)（簡(jiǎn)稱面函）的審核要點(diǎn)：
　　1．提交單據(jù)是否在信用證規(guī)定的交單期及／或有效期內(nèi)；
　　2．面函所載付款期限與匯票期限是否符合信用證的規(guī)定；
　　3．匯票金額或索匯金額是否符合信用證規(guī)定；
　　4．付款指示是否明確、合理；
　　5．單據(jù)的種類、份數(shù)與隨附的單據(jù)是否相符；
　　6．是否注有不符點(diǎn)或憑保議付；
　　7．如信用證規(guī)定限制指定銀行議付／付款／承兌／延期付款，單據(jù)是否由指定銀行提交。
　?。ㄈ┤缦凳芤嫒斯衽_(tái)交單，除對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核外，還應(yīng)在信用證正本上背批。
　?。ㄋ模┤缥倚虚_(kāi)證時(shí)已注明限制指定銀行交單或議付，非指定銀行交單議付者，應(yīng)要求其通過(guò)指定銀行確認(rèn)。如非指定銀行只作為寄單行，且我行能確認(rèn)該信用證不會(huì)被重復(fù)使用，在單證相符的情況下，我行應(yīng)履行憑單付款的責(zé)任。
　?。ㄎ澹┤缣峤坏膯螕?jù)包括信用證未有規(guī)定者，我行不予審核，可視情況退還交單銀行，或照轉(zhuǎn)予開(kāi)證申請(qǐng)人。如提交的單據(jù)沒(méi)有體現(xiàn)某次修改的內(nèi)容，應(yīng)視同受益人未接受該次修改，不能認(rèn)定單證不符。原規(guī)定該次修改費(fèi)用由受益人承擔(dān)者，應(yīng)改向開(kāi)證申請(qǐng)人收取。
　?。徍藛螕?jù)后，繕制進(jìn)口贖單通知書(shū)并以快捷的方式向開(kāi)證申請(qǐng)人發(fā)出，要求申請(qǐng)人必須在我行規(guī)定的時(shí)限內(nèi)提出對(duì)單據(jù)的處理意見(jiàn)。
　?。ㄆ撸┤缧庞米C項(xiàng)下已由我行出具提貨擔(dān)保，收到單據(jù)無(wú)論是否存在不符點(diǎn)，不得以任何理由拒絕付款或承兌。

　　六、對(duì)外付款／承兌的處理要點(diǎn)
　　（一）我行對(duì)外付款或承兌的工作時(shí)間為自收到單據(jù)次日起算的7個(gè)工作日之內(nèi)。
　?。ǘ┻h(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌者，應(yīng)于到期當(dāng)日對(duì)外付款。
　?。ㄈ?duì)外付款的資金來(lái)源應(yīng)依據(jù)備付款項(xiàng)的不同落實(shí)方式按下述辦法處理：
　　1．已收取現(xiàn)匯保證金者，從保證金賬戶中支付。
　　2．已收取人民幣保證金者，如向我行申請(qǐng)購(gòu)匯，按付匯日我行掛牌匯率售匯支付。
　　3．使用開(kāi)證授信額度開(kāi)證者，可根據(jù)開(kāi)證時(shí)的協(xié)議，或辦理進(jìn)口押匯，或由申請(qǐng)人自備資金支付，并相應(yīng)恢復(fù)其開(kāi)證額度。
　　4．除上述以外，憑擔(dān)保、抵押或信貸部門(mén)證明開(kāi)證的，開(kāi)證申請(qǐng)人付匯資金必須于我行確定的付款日前備妥待付。
　　（四）電索的處理
　　1．收到議付行的索匯電后，應(yīng)根據(jù)電文中提供的證號(hào)核對(duì)我行的信用證副本，并確定是否有單證相符聲明；議付金額是否超出信用證的金額；單據(jù)的提交是否符合信用證的交單日期；發(fā)出電索指示的銀行是否為信用證的指定銀行。核對(duì)無(wú)誤后在信用證上批注有關(guān)內(nèi)容。
　　2．對(duì)外支付與本條（三）相同，但應(yīng)注意按信用證規(guī)定的付款日期支付。
　　3．收到議付單據(jù)后，應(yīng)全面審核單據(jù)。如發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，須洽申請(qǐng)人。申請(qǐng)人提出拒付者，應(yīng)向議付行追索貨款和利息。
　?。ㄎ澹﹥敻缎懈犊畹奶幚?br>　　1．收到議付行議付通知后，應(yīng)根據(jù)通知提供的信用證號(hào)碼核對(duì)我行有關(guān)信用證副本并批注有關(guān)內(nèi)容。
　　2．對(duì)外支付與本條（三）相同，并于規(guī)定的起息日向指定的償付行撥付頭寸。
　　3．收到議付單據(jù)后的處理與上款之3相同。
　?。?duì)外付款應(yīng)注意：
　　1．嚴(yán)格按索償行的指示撥付頭寸。
　　2．較大金額的對(duì)外支付，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定向總行資金部領(lǐng)用頭寸。
　　3．付款電報(bào)均需采用ＳＷＩＦＴ系統(tǒng)發(fā)送；以電傳／電報(bào)發(fā)送付款指示的亦應(yīng)按ＳＷＩＦＴ格式發(fā)送。
　?。ㄆ撸┰谵k理對(duì)外付款手續(xù)后，將“貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單）”第二聯(lián)退進(jìn)口單位，第三聯(lián)與售付匯單證一并歸檔保存。
　　（八）對(duì)外付款后，應(yīng)將全套單據(jù)轉(zhuǎn)交申請(qǐng)人簽收，同時(shí)在信用證檔案上批注該筆付款的有關(guān)情況。

　　七、對(duì)外拒付／拒絕承兌的處理要點(diǎn)
　　（一）凡收到證下來(lái)單，不論是寄單行表提不符點(diǎn)或是經(jīng)我行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符，申請(qǐng)人在我行規(guī)定的時(shí)限內(nèi)提出拒付或未作任何表示，均視為申請(qǐng)人拒絕接受單據(jù)。我行應(yīng)于收到單據(jù)后的七個(gè)工作日內(nèi)向寄單行發(fā)出拒付／拒絕承兌的通知。
　?。ǘ?duì)外拒付／拒絕承兌應(yīng)將不符點(diǎn)一次性全部提出，并加具以下文句：“單據(jù)代為保管，聽(tīng)候處理意見(jiàn)，如申請(qǐng)人同意接受單據(jù)，我行將立即承兌／付款?！?br>　　（三）對(duì)寄單行因單證、單單不符而更換的單據(jù)中存在的不符點(diǎn)，可再次提出。
　?。ㄋ模┤羯暾?qǐng)人要求拒付／拒絕承兌，我行應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)際慣例確定可否對(duì)外拒付／拒絕承兌。如申請(qǐng)人以單據(jù)不符以外的理由要求拒付，或以微小的不符要求拒付，我行應(yīng)予勸阻，避免因無(wú)理挑剔使我行卷入商業(yè)糾紛之中。申請(qǐng)人提出拒付／拒絕承兌不得遲于我行規(guī)定的時(shí)限。
　?。ㄎ澹┤艏膯涡幸噪娞岵环c(diǎn)方式征詢我行對(duì)單據(jù)的處理意見(jiàn)，經(jīng)洽申請(qǐng)人同意，我行向寄單行發(fā)出接受不符點(diǎn)的授權(quán)；如收到單據(jù)后，審核單據(jù)未發(fā)現(xiàn)新的不符點(diǎn)，視同單證相符處理；若收到單據(jù)后發(fā)現(xiàn)新的不符點(diǎn)，需洽申請(qǐng)人同意后方能付款／承兌。
　?。?duì)外拒付／拒絕承兌后，我行必須妥善保管整套單據(jù)，以候寄單行指示處理。
　?。ㄆ撸?duì)外拒付／拒絕承兌后，如我行發(fā)出要求國(guó)外授權(quán)退單電后，超過(guò)我行規(guī)定的時(shí)限仍未得到國(guó)外指示的，可做退單處理，但全套單據(jù)需復(fù)印留存?zhèn)洳椤?br>　?。ò耍└骷?jí)行在信用證項(xiàng)下對(duì)外拒付的，如對(duì)單據(jù)不符點(diǎn)無(wú)充分把握，需請(qǐng)示上級(jí)行同意后方可拒付。

　　八、信用證注銷與撤銷的處理要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┬庞米C項(xiàng)下無(wú)論是否發(fā)生過(guò)對(duì)外支付，應(yīng)在逾效期三個(gè)月后注銷。
　?。ǘ┰谛庞米C未逾效期的情況下，經(jīng)過(guò)有關(guān)各方的同意，且通知行已確認(rèn)收回正本信用證，該信用證可予撤銷。

　　九、退還保證金的掌握要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┧斜ＷC金應(yīng)在信用證執(zhí)行完畢或信用證注銷、撤銷后退還。
　?。ǘ┈F(xiàn)匯保證金退入開(kāi)證申請(qǐng)人現(xiàn)匯賬戶；人民幣保證金退入開(kāi)證申請(qǐng)人人民幣賬戶。
　　（三）以人民幣買成現(xiàn)匯保證金者，按退還保證金日使用的匯率返還人民幣。
　　（四）如信用證已發(fā)生業(yè)務(wù)糾紛，糾紛未了時(shí)，保證金不得退還。

　　十、超權(quán)限信用證的審批
　　（一）凡付款期限在1年以上或展期后付款期限超過(guò)1年的遠(yuǎn)期信用證，或信用證（不論即、遠(yuǎn)期）金額超過(guò)總行授權(quán)的進(jìn)口付款保函金額者，均需事先報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。對(duì)于1年期以上的遠(yuǎn)期信用證原則上要從嚴(yán)掌握。
　　（二）凡超權(quán)限信用證報(bào)總行審批者，一律以各省、自治區(qū)、直轄市分行名義正式行文并附合規(guī)性文件。如因時(shí)間緊迫以傳真報(bào)批者，事后需補(bǔ)寄文件正本或復(fù)印件。以便函報(bào)批者，總行將不予處理。
　?。ㄈ┓才c項(xiàng)目有關(guān)的、用于設(shè)備進(jìn)口的信用證應(yīng)嚴(yán)格按照貸款的審批程序進(jìn)行審查，并落實(shí)項(xiàng)目的配套資金。
　?。ㄋ模┤缦滴倚匈J款提供信用證項(xiàng)下付款資金或項(xiàng)目配套資金者，一律先由各行信貸部門(mén)按規(guī)定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審查。
　?。ㄎ澹┓惨苑中惺谛蓬~度作為信用證項(xiàng)下反擔(dān)保條件者，必須提供以分行名義出具的正式授信文件。
　　（六）對(duì)于符合下列條件之一的超權(quán)限進(jìn)口開(kāi)證業(yè)務(wù)，可免于逐筆報(bào)批，由管轄行負(fù)責(zé)審核開(kāi)證所需合規(guī)性文件，按照法律規(guī)定落實(shí)相關(guān)的抵質(zhì)押手續(xù)，事后報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部備案：
　　1．我行已收取100％開(kāi)證保證金；
　　2．由我行貸款并已落實(shí)；
　　3．以等值定期存單或其他銀行的承兌匯票作為抵押；
　　4．經(jīng)總行批準(zhǔn)的客戶的大額進(jìn)口開(kāi)證業(yè)務(wù)。
　　（七）超權(quán)限信用證報(bào)批所需合規(guī)性文件：
　　1．與項(xiàng)目有關(guān)的設(shè)備進(jìn)口
　?。粒鞴懿块T(mén)項(xiàng)目批準(zhǔn)文件：基建項(xiàng)目，需計(jì)委的批準(zhǔn)文件；技術(shù)改造項(xiàng)目，需經(jīng)貿(mào)委的批準(zhǔn)文件；外商投資項(xiàng)目，需外經(jīng)貿(mào)部門(mén)的批準(zhǔn)文件；科技開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，需國(guó)家科委的批準(zhǔn)文件及項(xiàng)目認(rèn)定證明。
　?。拢嘘P(guān)部門(mén)進(jìn)口許可批準(zhǔn)文件（如系需進(jìn)口許可的商品）。
　?。茫M(jìn)口合同（如系代理進(jìn)口，需附代理協(xié)議）。
　?。模畟涓犊铐?xiàng)落實(shí)情況：（1）信用反擔(dān)保（以金融機(jī)構(gòu)的反擔(dān)保為宜），必要時(shí)需反擔(dān)保人提供開(kāi)戶行同意扣款承諾書(shū)；（2）保證金；（3）抵質(zhì)押擔(dān)保；（4）我行授信。
　?。牛?xiàng)目可行性研究報(bào)告。
　?。疲中行刨J部門(mén)對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的評(píng)估報(bào)告，內(nèi)容包括：企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及資產(chǎn)負(fù)債情況（其中需說(shuō)明企業(yè)對(duì)我行的負(fù)債情況）、市場(chǎng)前景、項(xiàng)目資金及配套條件落實(shí)情況、還款資金來(lái)源、分行基本意見(jiàn)等。
　?。牵庞米C申請(qǐng)書(shū)。
　　Ｈ．信用證草本。
　?。桑嘘P(guān)企業(yè)最近3年的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
　　Ｊ．其他合規(guī)性文件。
　　2．其他商品進(jìn)口
　?。粒嘘P(guān)部門(mén)進(jìn)口許可批準(zhǔn)文件（如系需進(jìn)口許可的商品）。
　?。拢M(jìn)口合同（如系代理進(jìn)口，需附代理協(xié)議）。
　?。茫畟涓犊铐?xiàng)落實(shí)情況：（1）信用反擔(dān)保（以金融機(jī)構(gòu)的反擔(dān)保為宜），必要時(shí)需反擔(dān)保人提供開(kāi)戶行同意扣款承諾書(shū)；（2）保證金；（3）抵質(zhì)押擔(dān)保；（4）我行授信。
　　Ｄ．分行的基本意見(jiàn)報(bào)告。
　?。牛庞米C申請(qǐng)書(shū)。
　?。疲庞米C草本。
　?。牵嘘P(guān)企業(yè)最近3年的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
　　Ｈ．其他合規(guī)性文件。
　?。ò耍└餍休爩俜种械拈_(kāi)證權(quán)限由各省、自治區(qū)、直轄市分行確定并報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部備案。分支行的開(kāi)證權(quán)限原則上要低于總行對(duì)各省、自治區(qū)、直轄市分行的授權(quán)，分支行不得開(kāi)立付款期限超過(guò)180天的遠(yuǎn)期信用證（含展期后付款期限超過(guò)180天），超過(guò)其權(quán)限者，必須按本條的規(guī)定報(bào)省行審批。凡經(jīng)總行審批后開(kāi)立的信用證，在信用證執(zhí)行完畢后，應(yīng)通知總行，以便總行總結(jié)有關(guān)情況并結(jié)卷。


　　一、來(lái)證與通知處理要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┖蓑?yàn)印鑒與密押
　　凡信開(kāi)信用證、簡(jiǎn)電證實(shí)書(shū)、修改書(shū)、保兌書(shū)、償付確認(rèn)書(shū)（ＲＥＩＭＢＵＲＳＥ－ＭＥＮＴ?。眨危模牛遥裕粒耍桑危牵┖褪跈?quán)書(shū)均需核驗(yàn)印鑒。凡用電報(bào)（ＣＡＢＬＥ）或用電傳（ＴＥＬＥＸ）開(kāi)立的，需核驗(yàn)密押。如發(fā)現(xiàn)印鑒或密押不符或無(wú)押，應(yīng)及時(shí)向外查詢核實(shí)，同時(shí)通知受益人，并注明“印或押不符，待證實(shí)”。印、押一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)立即通知受益人。凡采用ＳＷＩＦＴ700格式開(kāi)立的，無(wú)須核驗(yàn)密押。
　　（二）審證
　　1．審查信用證是否列明“系根據(jù)ＵＣＰ500開(kāi)立”。
　　2．審查開(kāi)證行、保兌行、轉(zhuǎn)讓行的資信。受證金額應(yīng)根據(jù)總行的規(guī)定執(zhí)行。
　　3．審查信用證條款的有效性。若來(lái)證不符合我國(guó)政策或帶有歧視性條款，應(yīng)向外提出交涉并要求修改；若來(lái)證中帶有軟條款，應(yīng)加以注明，提醒受益人注意；若來(lái)證不完整，應(yīng)及時(shí)向外聯(lián)系。
　　4．審查償付路線和索匯方式。償付路線和索匯方式應(yīng)正常、合理和快捷。
　　5．對(duì)大額信開(kāi)信用證，應(yīng)視開(kāi)證行資信情況決定是否聯(lián)系開(kāi)證行加押證實(shí)。
　　6．信用證全套正、副本內(nèi)容必須完整一致。
　　（三）保兌
　　1．應(yīng)根據(jù)總行現(xiàn)行代理行政策，審核開(kāi)證行的資信、業(yè)務(wù)往來(lái)情況、收匯考核情況以及開(kāi)證行所在國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)等因素決定是否加保。
　　2．對(duì)已由我行加具保兌的信用證，必須對(duì)信用證修改的具體內(nèi)容予以審查，以決定是否將保兌責(zé)任擴(kuò)展至修改。若對(duì)修改不加具保兌，則需通知開(kāi)證行。
　　3．凡我行加具保兌的信用證，應(yīng)在通知信用證時(shí)加蓋“此證我行已保兌，單據(jù)必須交中國(guó)銀行”的圖章或作類似的批注。
　　4．對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的代理行來(lái)證，我行原則上不予保兌。若遇業(yè)務(wù)情況特殊，或?qū)俜谴硇衼?lái)證，確需我行保兌的，可要求開(kāi)證行在我行存入金額或一定比例的保證金或由可靠的償付行確認(rèn)保證償付后辦理保兌。
　　5．對(duì)來(lái)證是否要求第三家銀行保兌應(yīng)以受益人意見(jiàn)為主，我行不能主動(dòng)包辦，對(duì)外直接提此要求。若受益人要求來(lái)證經(jīng)第三家銀行保兌，我行應(yīng)向開(kāi)證行轉(zhuǎn)達(dá)受益人的要求，并將聯(lián)系結(jié)果及時(shí)通知受益人。
　　6．有下列情況的來(lái)證，我行不予保兌并及時(shí)通知開(kāi)證行。
　?。?）凡總行明文確定屬于高風(fēng)險(xiǎn)的代理行來(lái)證。
　?。?）開(kāi)證行所在國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)高，開(kāi)證行資信差、付匯慢。
　　（3）非代理行來(lái)證（其頭寸已入我行賬者除外）。
　?。?）遠(yuǎn)期信用證超過(guò)180天。
　?。?）指定他行議付／付款／承兌／延期付款的信用證。
　　（四）通知
　　1．除非信用證另有規(guī)定，我行原則上不拒絕通知信用證。
　　2．我行必須及時(shí)將正本信用證、修改、簡(jiǎn)電以及與之有關(guān)的附件通知受益人。通知時(shí)，必須加具有關(guān)通知面函，以明確我行責(zé)任。
　　3．凡開(kāi)證行要求受益人回復(fù)是否接受信用證修改，我行應(yīng)憑受益人的書(shū)面意見(jiàn)并調(diào)出全套信用證檔案，審核無(wú)誤后，再答復(fù)開(kāi)證行。若受益人不接受修改，受益人應(yīng)提交書(shū)面意見(jiàn)及相應(yīng)的正本修改書(shū)，我行方予辦理。
　　4．電開(kāi)信用證或修改須涂抹密押后再行通知。
　　5．在通知公開(kāi)議付信用證時(shí)，我行應(yīng)根據(jù)信用證的費(fèi)用條款收取費(fèi)用，并注明“通知費(fèi)已收”。除非另有約定，若我行為信用證的指定銀行，可于議付時(shí)一并收取有關(guān)費(fèi)用。
　　6．受益人領(lǐng)取信用證、修改等應(yīng)與我行建立簽收制度，但受益人在外埠者除外。
　　7．受益人首次辦理業(yè)務(wù)，需提交批準(zhǔn)其經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的批文，但受益人在我行開(kāi)有“進(jìn)出口企業(yè)活期存款賬戶”者除外。
　　8．我行在辦理撤證時(shí)，應(yīng)收取撤證費(fèi)用。
　?。ㄎ澹┺D(zhuǎn)通知
　　1．轉(zhuǎn)出行負(fù)責(zé)核對(duì)信用證及其修改書(shū)等的印鑒、密押。若印、押不符，轉(zhuǎn)出行在通知轉(zhuǎn)入行時(shí)，應(yīng)注明“印押不符，待證實(shí)”，并及時(shí)負(fù)責(zé)向外查詢。
　　2．轉(zhuǎn)入行負(fù)責(zé)審證。
　　3．轉(zhuǎn)通知的原則是“電來(lái)電轉(zhuǎn)，信來(lái)信轉(zhuǎn)”，并相應(yīng)加押或加印。轉(zhuǎn)通知的信用證、修改書(shū)等必須完整。
　　4．信用證在我行系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)遞，轉(zhuǎn)出行應(yīng)直接將信用證轉(zhuǎn)至受益人所在地分支行，所有費(fèi)用均由轉(zhuǎn)入行收取。
　　5．若轉(zhuǎn)入行為國(guó)內(nèi)同業(yè)，我行應(yīng)在轉(zhuǎn)遞通知書(shū)上注明“我行僅證實(shí)信用證或修改的表面真實(shí)性，對(duì)其內(nèi)容不負(fù)責(zé)任”。同時(shí)按信用證條款收取轉(zhuǎn)遞費(fèi)。
　　（六）信用證的撤銷與注銷
　　1．若開(kāi)證行要求撤銷信用證，需先征得受益人同意，并收回全套正本信用證（包括修改和有關(guān)附件），按開(kāi)證行指示處理。
　　2．若受益人要求撤銷信用證，應(yīng)提交書(shū)面委托書(shū)和全套正本信用證，我行方予辦理。
　　3．無(wú)論信用證是否使用，均應(yīng)于逾期后3個(gè)月注銷。
　?。ㄆ撸┬庞米C檔案管理
　　1．凡信用證及修改和附件等副本檔案均應(yīng)按順序排列，由專人保管，確保完整、無(wú)缺。
　　2．信用證經(jīng)全額議付或其他原因不再使用者，亦應(yīng)另卷保管。

　　二、單據(jù)處理要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┙訂?br>　　1．受益人向我行交單時(shí)應(yīng)隨附交單委托書(shū)以及全套正本信用證。
　　2．受益人交單后，我行應(yīng)檢查交單委托書(shū)內(nèi)容是否齊全，有否簽章。若受益人首次向我行交單，還應(yīng)要求受益人提供授權(quán)經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、有關(guān)賬號(hào)等。若受益人為外商投資企業(yè)，需在交單委托書(shū)中注明收匯后結(jié)匯或辦理原幣入賬，并寫(xiě)明有關(guān)賬號(hào)。
　　3．我行應(yīng)根據(jù)交單委托書(shū)核對(duì)受益人提交的單據(jù)種類、份數(shù)，并簽收登記。
　　4．審核交單委托書(shū)是否有對(duì)某次修改的拒絕，是否聲明單據(jù)存在不符點(diǎn)，是否有不符點(diǎn)擔(dān)保函，是否要求我行辦理押匯、貼現(xiàn)及是否附有押匯申請(qǐng)書(shū)和貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)，是否提供出口收匯核銷單編號(hào)。
　?。ǘ弳卧瓌t及要點(diǎn)
　　1．依據(jù)信用證條款，按照單證一致，單單一致，表面相符的原則以及國(guó)際商會(huì)第500號(hào)出版物《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定審核單據(jù)。大額單據(jù)應(yīng)實(shí)行雙復(fù)核，以保證安全及時(shí)收匯。
　　2．是否議付（即押匯）信用證項(xiàng)下單據(jù)，應(yīng)根據(jù)第六章第五節(jié)的有關(guān)規(guī)定決定。如決定議付單據(jù)，寄單面函應(yīng)作相應(yīng)表述并收取議付費(fèi)；如決定不議付單據(jù)，寄單面函注明收取驗(yàn)單費(fèi)即可（費(fèi)率與議付費(fèi)相同）。
　　3．如信用證指定其他銀行議付／付款／承兌／延期付款，而受益人向我行提交單據(jù)，我行可驗(yàn)單并收取驗(yàn)單費(fèi)后轉(zhuǎn)交指定銀行，或按受益人要求向開(kāi)證行寄單。
　　4．如信用證經(jīng)其他銀行保兌，且保兌行要求見(jiàn)單付款者，我行應(yīng)將單據(jù)寄保兌行。如無(wú)此要求，則按信用證規(guī)定寄單索匯。
　　5．如信用證指定我行為議付／付款／承兌／延期付款銀行或信用證經(jīng)我行加具保兌，單據(jù)經(jīng)受益人或其他銀行提交我行，我行應(yīng)在收到單據(jù)的7個(gè)工作日內(nèi)決定是否接受單據(jù)和付款。若單據(jù)有不符點(diǎn)，應(yīng)以快捷方式通知受益人或提示行，并說(shuō)明單據(jù)已代為保管聽(tīng)候處理或已退受益人或提示行。
　　6．單據(jù)審核完畢，應(yīng)在信用證正本背面作相應(yīng)批注，然后將全套信用證正本退給受益人。
　?。ㄈ┎环c(diǎn)單據(jù)處理
　　1．如審單中發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系受益人更改，不符點(diǎn)應(yīng)一次性提出。若受益人要求將不符點(diǎn)單據(jù)退回更改，我行應(yīng)要求受益人辦理簽收。
　　2．如不符點(diǎn)無(wú)法更正，在有償付行的情況下，經(jīng)受益人同意可以電訊方式向開(kāi)證行提出不符點(diǎn)，征詢其意見(jiàn)。如開(kāi)證行同意接受不符點(diǎn)，按單證相符的手續(xù)處理。如開(kāi)證行不同意接受不符點(diǎn)或遲遲不予答復(fù)，在受益人書(shū)面確認(rèn)的前提下，也可向開(kāi)證行寄單索匯，或?qū)螕?jù)交受益人自行處理。
　　3．如信用證規(guī)定單到開(kāi)證行驗(yàn)單付款，但單據(jù)不符點(diǎn)無(wú)法更正，可洽受益人同意后，向開(kāi)證行寄單索匯，或交受益人自行處理。
　　（四）寄單索匯
　　1．根據(jù)信用證條款和金額大小，盡量采用電索、快郵、以電代郵等快捷的方式索匯。
　　2．索匯指示應(yīng)當(dāng)明確、具體，頭寸的清算應(yīng)盡量在我行開(kāi)有賬戶的代理行、海外聯(lián)行進(jìn)行或在貨幣清算中心進(jìn)行，避免迂回曲折。
　　3．正確運(yùn)用國(guó)際商會(huì)第525號(hào)出版物《跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》簡(jiǎn)稱《ＵＲＲ525》。掌握要點(diǎn)：
　?。?）繕制標(biāo)準(zhǔn)的索匯函電
　　在即期信用證項(xiàng)下，函電內(nèi)容包括開(kāi)證行名稱、信用證號(hào)、收匯金額、費(fèi)用、有關(guān)業(yè)務(wù)編號(hào)（包括已知的償付行編號(hào)）、收匯路線。
　　在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，除上述內(nèi)容外，若信用證或償付確認(rèn)書(shū)有要求，還必須提供貨物描述、原產(chǎn)地國(guó)、貨物裝運(yùn)日期、起運(yùn)地和目的地等。
　　（2）償付行收到索匯函電后有3個(gè)工作日處理業(yè)務(wù)。
　?。?）索償行不得要求償付行倒起息。
　?。?）在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，索匯函電應(yīng)在到期日10天內(nèi)發(fā)送給償付行。超過(guò)10天，償付行可拒絕處理。
　?。?）不并筆索匯。
　　4．根據(jù)審單結(jié)果，以確定的索匯方式和指示繕制寄單面函并寄送單據(jù)。如信用證未規(guī)定寄單次數(shù)，原則上一次寄單。

　　三、結(jié)匯的處理要點(diǎn)
　　（一）收到賬戶行的貸記報(bào)單或其他轉(zhuǎn)賬憑證后，應(yīng)調(diào)卷核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后辦理結(jié)匯手續(xù)。
　?。ǘ┪倚性谵k理結(jié)匯或入賬時(shí)，還需記錄出口單位提供的出口收匯核銷單編號(hào)。結(jié)匯后，給出口單位一張結(jié)匯水單，供出口單位記賬，另一張核銷專用聯(lián)供出口單位向外匯局核銷時(shí)使用。
　　（三）外商投資企業(yè)的出口收匯，記入其外匯結(jié)算賬戶。超出該賬戶最高限額的部分應(yīng)按規(guī)定予以結(jié)匯或按外匯局規(guī)定辦理。
　　（四）代理出口項(xiàng)下的收匯，及受益人賬戶在異地的出口收匯，我行應(yīng)按外匯局規(guī)定辦理原幣劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯后劃轉(zhuǎn)。
　?。ㄎ澹┙?jīng)外匯局批準(zhǔn)以出口收匯歸還外匯債務(wù)者，其出口收匯原幣記入現(xiàn)匯賬戶或辦理款項(xiàng)劃撥。
　　（六）已辦理出口押匯者，出口收匯沖銷出口押匯賬戶，有關(guān)國(guó)外費(fèi)用另從受益人賬戶中扣除。

　　四、對(duì)外交涉、催收與考核
　?。ㄒ唬?duì)外交涉
　　1．如開(kāi)證行所提不符點(diǎn)純系挑剔，我行應(yīng)根據(jù)有理、有據(jù)、有節(jié)的原則，與開(kāi)證行交涉。除催收款項(xiàng)外，還應(yīng)向其追索因無(wú)理拒付而造成延遲付款的利息及費(fèi)用。索賠利率遵照總行規(guī)定執(zhí)行。
　　2．如開(kāi)證行所提不符點(diǎn)成立，應(yīng)及時(shí)將不符點(diǎn)通知受益人，請(qǐng)其聯(lián)系開(kāi)證申請(qǐng)人付款贖單，并督促其及時(shí)向我行作出對(duì)不符點(diǎn)單據(jù)處理的書(shū)面意見(jiàn)，同時(shí)視情況向開(kāi)證行催收。
　?。ǘ┐呤?br>　　1．按不同地區(qū)、不同貨幣、不同收匯方式、不同寄單方式確定合理收匯天數(shù)。
　　2．信用證項(xiàng)下單證相符的出口貨款，超過(guò)合理收匯天數(shù)未收妥者，應(yīng)發(fā)出催收函／電。對(duì)開(kāi)證行無(wú)理遲付的貨款，除及時(shí)催收外，還應(yīng)向其追索遲付期間的利息及費(fèi)用，索賠利率遵照總行規(guī)定執(zhí)行。
　　3．對(duì)開(kāi)證行無(wú)理短付的款項(xiàng)，應(yīng)據(jù)理力爭(zhēng)，并追索無(wú)理短付造成的利息損失及費(fèi)用。
　　4．對(duì)不符點(diǎn)出單者，應(yīng)積極協(xié)助受益人催收。
　?。ㄈ┛己?br>　　1．按不同寄單及索匯方式計(jì)算平均收匯天數(shù)，為調(diào)整收匯方式提供意見(jiàn)。
　　2．對(duì)代理行作專項(xiàng)考核，并作出分析，為調(diào)整代理行政策提供依據(jù)。
　　3．定期作出考核報(bào)告，總結(jié)對(duì)外交涉中成功的經(jīng)驗(yàn)及失敗的教訓(xùn)，客觀詳實(shí)地反映本行出口收匯的全貌。
　　4．對(duì)出口業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的差錯(cuò)及失誤作出具體分析，供業(yè)務(wù)主管參考，便于提高工作效率。

　　五、立卷
　　所有的業(yè)務(wù)憑證及資料都應(yīng)分類立卷。



　　一、來(lái)單的處理要點(diǎn)
　　（一）來(lái)單委托書(shū)上應(yīng)注明“按照國(guó)際商會(huì)第522號(hào)出版物《托收統(tǒng)一規(guī)則》辦理”。
　　（二）收到國(guó)外委托行寄交的進(jìn)口代收單據(jù)，應(yīng)依據(jù)委托書(shū)核實(shí)單據(jù)的份數(shù)和種類，并按規(guī)定審查委托書(shū)和單據(jù)的有關(guān)項(xiàng)目。若份數(shù)及種類等有誤，應(yīng)立即電告托收行，并不承擔(dān)任何責(zé)任。
　　（三）對(duì)委托書(shū)中指示不明確或超出代收行責(zé)任范圍的代收業(yè)務(wù)，如匯票付款人及或提單收貨人為我行等，我行應(yīng)洽國(guó)外修改。對(duì)于國(guó)外代收行要求我行擔(dān)保進(jìn)口款項(xiàng)支付的，應(yīng)明確拒絕。若未注明交單條件（Ｄ／Ｐ或Ｄ／Ａ），按付款交單掌握。
　?。ㄋ模┤缥袝?shū)中要求我行在付款人拒付時(shí)作成拒絕證書(shū)，或要求我行代辦存?zhèn)}保險(xiǎn)等，應(yīng)告知委托行我行暫不辦理此類業(yè)務(wù)。
　　（五）嚴(yán)格按委托書(shū)的指示處理單據(jù)。根據(jù)委托書(shū)的指示，繕制進(jìn)口代收贖單通知書(shū)，及時(shí)通知付款人贖單。進(jìn)口代收贖單通知書(shū)必須列明交單條件、單據(jù)種類、金額、費(fèi)用等項(xiàng)目。
　　1．在付款交單條件下，須在付款人按規(guī)定辦妥付款手續(xù)后，方可向其提交正本單據(jù)。
　　2．在承兌交單條件下，須在付款人已按票據(jù)法有關(guān)規(guī)定承兌了遠(yuǎn)期匯票并提交我行后，方可向其提交正本單據(jù)。承兌后，我行應(yīng)通知委托行遠(yuǎn)期匯票的承兌日及到期日。付款時(shí)應(yīng)在到期日前向付款人提示付款。
　?。┤绺犊钊嗽诋惖兀瑧?yīng)將單據(jù)轉(zhuǎn)寄付款人所在地的國(guó)內(nèi)分行，并告知委托行徑與該行聯(lián)系。
　?。ㄆ撸┤绺犊钊艘笪倚袑⒋諉螕?jù)轉(zhuǎn)交其他銀行辦理，我行應(yīng)聯(lián)系委托行同意后，方可將代收單據(jù)及委托行的授權(quán)電一并轉(zhuǎn)付款人指定的銀行辦理并計(jì)收有關(guān)費(fèi)用，我行不再承擔(dān)責(zé)任。
　?。ò耍┤舾犊钊艘蟛糠只蚍制诟犊?，我行可在征得委托行同意后辦理。

　　二、催付款／承兌
　　我行向付款人發(fā)出進(jìn)口代收贖單通知書(shū)后，若付款人未向我行提出處理意見(jiàn)，我行應(yīng)定期向付款人發(fā)出查詢，同時(shí)抄送委托行，有關(guān)查詢結(jié)果應(yīng)及時(shí)通知委托行。

　　三、對(duì)外付款的掌握要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┪倚袘?yīng)按照結(jié)售匯的規(guī)定對(duì)有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)進(jìn)行合規(guī)性和表面一致性審核，同時(shí)審查客戶提交的“貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單）”及／或“進(jìn)口付匯備案表”，符合條件者可按下述方式對(duì)外付款，同時(shí)辦理進(jìn)口付匯核銷：
　　1．付款人以其自有外匯支付者，從其現(xiàn)匯賬戶中劃款支付。
　　2．如使用本行貸款支付，由信貸部門(mén)提供資金支付。
　　3．需我行售匯者，應(yīng)提交購(gòu)買外匯申請(qǐng)書(shū)及相應(yīng)的人民幣購(gòu)匯資金，我行按規(guī)定售匯支付。
　?。ǘ└鶕?jù)委托行指示撥付款項(xiàng)。
　　（三）在對(duì)外付款手續(xù)辦理完畢后，將“貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單）”第二聯(lián)退進(jìn)口單位，第三聯(lián)與售付匯單證一并歸檔保存。

　　四、退單及無(wú)償交單的處理要點(diǎn)
　　如付款人拒付／拒絕承兌，我行應(yīng)及時(shí)通知委托行并按下述不同情況作相應(yīng)處理：
　?。ㄒ唬┤缱园l(fā)出該通知兩個(gè)月后仍未得到委托行處理單據(jù)的指示，我行可主動(dòng)退單。
　　（二）如委托行授權(quán)退單，我行應(yīng)按其指示辦理。
　?。ㄈ┤缥行惺跈?quán)無(wú)償交單，我行應(yīng)在計(jì)收有關(guān)費(fèi)用后向付款人交單。

　　五、計(jì)收費(fèi)用
　?。ㄒ唬┪袝?shū)明確規(guī)定委托行的費(fèi)用由付款人支付且不得放棄時(shí)，如付款人拒付，我行應(yīng)通知委托行，并在委托行同意放棄費(fèi)用后，方可向付款人交單，否則不得交單。若委托行未明確費(fèi)用不得放棄，如付款人拒付，我行可不代收委托行的費(fèi)用，并通知委托行。
　　（二）我行代收業(yè)務(wù)的費(fèi)用原則上向委托行收取，若委托書(shū)規(guī)定有關(guān)費(fèi)用向付款人收取時(shí)，應(yīng)在付款人付款時(shí)向其收取。若付款人拒付有關(guān)費(fèi)用，應(yīng)從代收貨款中扣收。若付款人拒付退單，應(yīng)向委托行收取我行費(fèi)用。


　　一、接單
　　1．客戶向我行交單需隨附交單委托書(shū)。委托書(shū)除需標(biāo)明“按照國(guó)際商會(huì)第522號(hào)出版物《托收統(tǒng)一規(guī)則》辦理”外，還需注明出口收匯核銷單編號(hào)。若客戶系首次向我行交單，還應(yīng)要求客戶提供經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的批文、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、賬號(hào)等。若客戶系外商投資企業(yè)，需在交單委托書(shū)中注明收匯后結(jié)匯或原幣入賬，并寫(xiě)明有關(guān)賬號(hào)。
　　2．我行應(yīng)對(duì)委托書(shū)中的委托事項(xiàng)逐一審核，特別是交單條件。委托書(shū)必須清楚表明是即期付款交單、遠(yuǎn)期承兌交單抑或遠(yuǎn)期付款交單。在遠(yuǎn)期付款交單的托收業(yè)務(wù)中，若含有遠(yuǎn)期匯票，客戶委托書(shū)中還必須說(shuō)明是按承兌交單處理還是按付款交單處理。
　　3．核驗(yàn)客戶交來(lái)單據(jù)的種類、份數(shù)，并逐筆登記簽收。
　　4．審核委托書(shū)中是否指定代收行。若客戶交單委托書(shū)中指定的代收行非我行代理行時(shí)，原則上可按客戶指示辦理。

　　二、單據(jù)核對(duì)
　　1．托收業(yè)務(wù)的審核原則是單單一致，并依照國(guó)際慣例處理單據(jù)。
　　2．當(dāng)客戶提交的運(yùn)輸單據(jù)收貨人作成以代收行或代收行的指定人時(shí)，我行應(yīng)向客戶說(shuō)明因代收行不肯提貨而造成的損失，或因交貨發(fā)生的費(fèi)用和損失、開(kāi)支均由客戶承擔(dān)，銀行不承擔(dān)任何費(fèi)用和開(kāi)支。
　　3．如客戶申請(qǐng)辦理出口押匯或貼現(xiàn)，應(yīng)從嚴(yán)掌握，押匯期限亦應(yīng)適當(dāng)延長(zhǎng)。

　　三、選擇合適代收行和索匯路線
　　1．若客戶不指定代收行，應(yīng)按總行代理行政策選擇并確定代收行。
　　2．索匯指示應(yīng)當(dāng)明確、具體，頭寸的清算應(yīng)盡量在我行開(kāi)有賬戶的代理行、海外聯(lián)行進(jìn)行，或在貨幣清算中心進(jìn)行，避免迂回曲折。

　　四、寄單
　　根據(jù)已確定的索匯路線和指示繕制托收委托書(shū)，寄送單據(jù)。

　　五、立卷
　　完成上述業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)后，應(yīng)將交單委托書(shū)、托收委托書(shū)留底及其他憑證分類立卷，以備結(jié)匯或核查。

　　六、其他處理
　　1．凡收到代收行有關(guān)付款人拒受單據(jù)或拒付的函電，我行應(yīng)及時(shí)通知客戶，并注明“請(qǐng)?jiān)冢靥靸?nèi)函復(fù)我行處理意見(jiàn)”。收到客戶書(shū)面回復(fù)后，調(diào)出所有原始檔案，及時(shí)函／電告代收行。若客戶遲遲不作答復(fù)，代收行可在發(fā)出拒付／拒絕承兌通知書(shū)后60天后退單。收到退單后，我行應(yīng)及時(shí)通知客戶，并將單據(jù)退給客戶。
　　2．客戶如欲減額、延長(zhǎng)付款期限或改變交單條件等，必須憑客戶的書(shū)面意見(jiàn)及有關(guān)經(jīng)貿(mào)委和外管部門(mén)的批文（如需要）方可辦理。

　　七、結(jié)匯處理要點(diǎn)
　　結(jié)匯處理要點(diǎn)請(qǐng)參照信用證項(xiàng)下結(jié)匯處理要點(diǎn)執(zhí)行。


　　一、業(yè)務(wù)受理及審核
　　（一）客戶委托我行辦理光票托收業(yè)務(wù)需提交光票托收申請(qǐng)書(shū)，申請(qǐng)書(shū)中應(yīng)明確托收的票據(jù)在款項(xiàng)入賬后，如因國(guó)外銀行拒付而遭退票，我行保留向其追索的權(quán)利。
　?。ǘ┕馄蓖惺丈暾?qǐng)書(shū)是客戶與我行的責(zé)任契約，因此，在受理業(yè)務(wù)時(shí)，需審核申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)的票據(jù)內(nèi)容與票據(jù)所載是否一致，票據(jù)的要素是否齊全、完善，表面是否存在缺陷。
　?。ㄈ┪倚行鑼徍吮硶?shū)人與抬頭人及收款人是否一致，是否符合要求。如經(jīng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓，該轉(zhuǎn)讓是否符合票據(jù)流通和我國(guó)外匯管理的規(guī)定。
　?。ㄋ模┛蛻粢笪倚修k理各種票據(jù)、債券、存單等有價(jià)證券的托收及咨詢業(yè)務(wù)，一律憑正本辦理，持影印件要求咨詢、確認(rèn)的，我行不予辦理。
　?。ㄎ澹┓舶l(fā)現(xiàn)的偽冒票據(jù)，我行應(yīng)予以沒(méi)收并加蓋“偽冒票據(jù)”章歸檔保存。
　?。┓亲杂蓛稉Q貨幣票據(jù)不予受理。

　　二、光票托收掌握的要點(diǎn)
　　（一）光票托收應(yīng)針對(duì)不同客戶委托的各類票據(jù)，選擇恰當(dāng)?shù)耐惺辗绞?。?duì)陌生的、異常的大額票據(jù)、出票行資信有疑問(wèn)的票據(jù)、資信有疑問(wèn)的客戶委托的票據(jù)應(yīng)采取收妥貸記方式。有疑問(wèn)的票據(jù)應(yīng)單獨(dú)繕制委托書(shū)，并附面函提示代收行注意。對(duì)于用于“投資”、“貸款”或“抵押”等目的的大額票據(jù)，應(yīng)先查詢并核實(shí)真?zhèn)魏笤俎k理托收。注意積累材料，對(duì)詐騙多發(fā)地區(qū)的票據(jù)予以特別注意，謹(jǐn)慎處理。
　　（二）光票托收應(yīng)本著收妥入賬、不予墊款的原則。
　?。ㄈ?duì)以我行系統(tǒng)內(nèi)其他分支行為付款行的匯票，原則上按照托收方式辦理。
　　（四）接受客戶的委托后，我行應(yīng)根據(jù)票據(jù)的種類、幣別、金額、付款地區(qū)、收款人資信情況，確定采用“立即貸記”或“收妥貸記”的托收方式。
　?。ㄎ澹┪倚幸雅c代收行簽訂有關(guān)“立即貸記”協(xié)議的，應(yīng)按有關(guān)協(xié)議執(zhí)行。
　?。傲⒓促J記”方式收匯快、費(fèi)用低，但存在退票風(fēng)險(xiǎn)，適用票據(jù)范圍有一定限制。下述票據(jù)不采用“立即貸記”托收方式：
　　1．過(guò)期或未到期的票據(jù)；
　　2．曾遭拒付的票據(jù)；
　　3．票面有更改、損壞的票據(jù)；
　　4．沒(méi)有磁性油墨的票據(jù)（美國(guó)以外銀行出票的除外）；
　　5．票據(jù)的付款行沒(méi)有詳細(xì)地址；
　　6．其他不符合“立即貸記”協(xié)議條件的票據(jù)。
　?。ㄆ撸笆胀踪J記”方式收匯安全系數(shù)高，但收匯時(shí)間長(zhǎng)，費(fèi)用較高，小額票據(jù)不宜采用此方式收款。
　?。ò耍┓参倚修k理托收的票據(jù)，在票據(jù)正面加蓋劃線章（注意不要蓋在磁性號(hào)碼位置），背面作確認(rèn)背書(shū)。與代收行另有協(xié)議的按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行。對(duì)背書(shū)位置、顏色有具體規(guī)定的票據(jù)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定背書(shū)。
　?。ň牛?yīng)遵循減少中間環(huán)節(jié)、拉直匯路、加速收匯、降低費(fèi)用的原則，根據(jù)付款行和票據(jù)貨幣，合理、正確地選擇代收行和索匯路線。各行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)踐，對(duì)代收行收匯、退票、費(fèi)用、服務(wù)質(zhì)量等方面進(jìn)行綜合考核，擇優(yōu)使用。
　?。ㄊ└鶕?jù)確定的托收方式、代收行和索匯路線，繕制光票托收委托書(shū)（旅行支票應(yīng)單獨(dú)繕制托收委托書(shū)）。委托書(shū)需明確以下內(nèi)容：
　　1．該筆托收是采用“立即貸記”還是“收妥貸記”方式；
　　2．對(duì)代收行的償付指示；
　　3．對(duì)于付款行拒付或退票的處理方法。
　?。ㄊ唬┪倚修k理托收的票據(jù)，寄出前必須縮微或影印，并將有關(guān)的縮微或影印件立卷備查。
　　（十二）美國(guó)財(cái)政部支票是美政府用于償付其直接債務(wù)的支付工具，由美政府機(jī)構(gòu)簽發(fā)并直接寄給受益人。由于其為政府票據(jù)，清算過(guò)程較為特殊，必須由美商業(yè)銀行通過(guò)美交換系統(tǒng)辦理，美國(guó)財(cái)政部及其代理美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行不接受美商業(yè)銀行直接向其提示收款的財(cái)政部支票。因此對(duì)于美國(guó)財(cái)政部支票，我行只能采取立即貸記方式，不能采取收妥貸記方式辦理托收。美財(cái)政部支票退票時(shí)間較長(zhǎng)，有時(shí)需數(shù)月之久，且美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行規(guī)定可在付款日后18個(gè)月之內(nèi)隨時(shí)追索已付票款。由于美國(guó)財(cái)政部支票情況特殊，辦理其托收業(yè)務(wù)應(yīng)按以下掌握：
　　1．只辦理支票受益人本人提示的美國(guó)財(cái)政部支票，已轉(zhuǎn)讓的不予辦理。
　　2．了解支票來(lái)源，受益人是否與美國(guó)政府機(jī)構(gòu)有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是否直接從美國(guó)政府機(jī)構(gòu)處得到支票。
　　3．認(rèn)真審核支票真?zhèn)?，注意金額、受益人、日期是否涂改。
　　4．向客戶申明我行保留追索權(quán)。
　　5．該種支票通常金額較小，對(duì)大額支票注意防范詐騙。對(duì)可疑支票，可通過(guò)美駐華使、領(lǐng)館了解支票真?zhèn)吻闆r。
　?。ㄊ┟绹?guó)郵政匯票中注有“ｎｅｇｏｔｉａｂｌｅ　ｏｎｌｙ?。椋睢。簦瑁濉。眨樱。幔睿洹。穑铮螅螅澹螅螅椋铮睿蟆弊謽拥?，僅限美境內(nèi)流通；無(wú)此字樣的，為“國(guó)際郵政匯票”。我行只受理國(guó)際郵政匯票托收業(yè)務(wù)。

　　三、光票托收款解付
　　我行收到代收行的貸記報(bào)單后，應(yīng)根據(jù)不同的托收方式分別進(jìn)行處理。
　?。ㄒ唬┎捎谩傲⒓促J記”方式的，需在協(xié)議規(guī)定的退票期未收到退票通知方可解付，但根據(jù)協(xié)議需要代收行通知確認(rèn)付款的，需在收到代收行的付款確認(rèn)電后辦理入賬。
　?。ǘ┎捎谩笆胀踪J記”方式的，待起息日后即可解付。

　　四、退票的處理
　?。ㄒ唬┎捎谩笆胀踪J記”托收方式，在收到代收行的退票通知或退回的票據(jù)后，需及時(shí)通知委托人辦理退票手續(xù)。
　?。ǘ┎捎谩傲⒓促J記”托收方式，在收到代收行的退票通知及退回的票據(jù)后，按以下辦法處理：
　　1．迅速傳遞，嚴(yán)格簽收，如有疑問(wèn)及時(shí)查詢。
　　2．退票在協(xié)議規(guī)定的退票期內(nèi)通知的，已收到的頭寸不予解付，通知委托人辦理退票手續(xù)。
　　3．退票超過(guò)協(xié)議規(guī)定的退票期限，我行已將票款按正常程序解付者，若退票理由為非“偽冒”等不正常原因，我行應(yīng)協(xié)助代收行向客戶追索。如客戶與付款人雙方解決票據(jù)糾紛，我行將票款退回代收行；如因代收行失誤，使客戶遭受損失，我行應(yīng)向代收行據(jù)理交涉，不接受退票。
　　4．若票據(jù)是由于偽造、欺詐等原因而遭退票且我行已解付時(shí)，我行應(yīng)按有關(guān)法律規(guī)定及時(shí)向委托人行使追索權(quán)。
　?。ㄈ┐招型嘶氐钠睋?jù)，需對(duì)我行的背書(shū)作注銷處理后方可將正本票據(jù)簽退委托人。
　?。ㄋ模┩似彼a(chǎn)生的費(fèi)用由委托人負(fù)擔(dān)。

　　五、查詢催收
　?。ㄒ唬┏^(guò)1個(gè)月的未收妥款應(yīng)及時(shí)向清算部門(mén)及代收行查詢。
　?。ǘ┏^(guò)2個(gè)月的未收妥款應(yīng)做專門(mén)查詢處理。



　　一、業(yè)務(wù)受理及審核要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┪形倚修k理匯出匯款業(yè)務(wù)的客戶須提交收匯、結(jié)匯、售匯、付匯管理辦法規(guī)定的有效憑證、匯出匯款申請(qǐng)書(shū)及銀行支款憑據(jù)或現(xiàn)鈔。
　　（二）匯款申請(qǐng)書(shū)是我行辦理匯款的依據(jù)，也是匯款申請(qǐng)人和我行委托與被委托關(guān)系的契約，因此，在受理匯款業(yè)務(wù)時(shí)，需審核匯出匯款申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容是否清楚與完整，雙方的責(zé)任義務(wù)是否明確。匯款申請(qǐng)書(shū)必須注明匯款方式、金額、收款人名稱、地址或收款人的開(kāi)戶行名稱、地址、賬號(hào)、匯出款項(xiàng)的來(lái)源，同時(shí)，還應(yīng)注明有關(guān)國(guó)外費(fèi)用由誰(shuí)負(fù)擔(dān)。除港澳地區(qū)外，必須用英文填寫(xiě)匯款申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容。
　?。ㄈ┪倚许毎匆?guī)定對(duì)有效憑證的有關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)性和表面一致性的審核。
　?。ㄋ模?duì)公客戶從其現(xiàn)匯賬戶支付匯款時(shí)，我行需審查其所匯款項(xiàng)是否符合賬戶的支付范圍。在保稅區(qū)注冊(cè)的企業(yè)，向保稅區(qū)以外的銀行申請(qǐng)匯款時(shí)，應(yīng)憑當(dāng)?shù)赝鈪R局的核準(zhǔn)件辦理匯款。
　?。ㄎ澹┚硟?nèi)居民個(gè)人外匯戶存款可以匯出境外；外鈔戶匯款在2000美元以內(nèi)的，由存款銀行按照有關(guān)規(guī)定審核；2000美元以上、5000美元以內(nèi)的，憑當(dāng)?shù)赝鈪R局核準(zhǔn)件辦理；5000美元以上的，憑國(guó)家外匯局核準(zhǔn)件辦理。外鈔匯出匯款掌握原則同外匯戶。
　?。?duì)貨到付款項(xiàng)下匯出匯款，我行應(yīng)憑客戶提供的有效商業(yè)單據(jù)、正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單及／或進(jìn)口付匯備案表辦理。進(jìn)口核銷單第二聯(lián)退進(jìn)口單位，第三聯(lián)后附有效商業(yè)單據(jù)及報(bào)關(guān)單歸卷。對(duì)有疑問(wèn)的核銷專用進(jìn)口報(bào)關(guān)單或一次付匯金額超過(guò)50萬(wàn)美元及以上的核銷專用進(jìn)口報(bào)關(guān)單，應(yīng)按規(guī)定向進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單的簽發(fā)海關(guān)進(jìn)行“二次核對(duì)”。

　　二、匯出匯款的掌握要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┰瓌t上我行應(yīng)按照匯款人的指示，采用電、信、票匯三種方式之一辦理匯出匯款。但由于美國(guó)、加拿大地區(qū)不接受信匯匯款的委托，故對(duì)于收款人在美國(guó)和加拿大地區(qū)的匯款，我行不采用信匯方式匯款。匯往受美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁國(guó)家的款項(xiàng)，應(yīng)通過(guò)其他國(guó)家銀行辦理，以免匯款被美國(guó)政府凍結(jié)，造成損失。
　?。ǘ┪倚懈骷?jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循拉直付匯路線、減少中轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)、減輕費(fèi)用負(fù)擔(dān)、提高匯款效率、縮短解付周期的原則，同時(shí)考慮收款人所在國(guó)家（地區(qū)）的政治、經(jīng)濟(jì)狀況等因素合理選擇匯入行。選擇順序如下：
　　1．位于匯款貨幣清算中心的海外、港澳聯(lián)行或與我行有賬戶關(guān)系的代理行。
　　2．與我行有匯款貨幣賬戶關(guān)系的收款人開(kāi)戶銀行。
　　3．與收款人開(kāi)戶銀行有匯款貨幣賬戶關(guān)系的代理行。
　?。ㄈ┤羰芾韰R出匯款業(yè)務(wù)的分支行與匯入行（解付行）沒(méi)有印、押關(guān)系，不能直接辦理匯款，可通過(guò)管轄分行或總行轉(zhuǎn)匯。匯款委托行應(yīng)將匯款申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容及匯款頭寸一并劃至轉(zhuǎn)匯行，要求轉(zhuǎn)匯。轉(zhuǎn)匯行按電劃電匯、信劃信匯的原則，根據(jù)委托行的要求對(duì)外發(fā)出匯款指示。
　?。ㄋ模╇妳R必須嚴(yán)格按照ＳＷＩＦＴ標(biāo)準(zhǔn)格式對(duì)外發(fā)出ＭＴ100匯款指示和ＭＴ202頭寸撥付指示，各場(chǎng)次必須標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范書(shū)寫(xiě)。
　?。ㄎ澹┬?、票匯必須在信匯委托書(shū)或匯票上注明頭寸償付辦法，匯票的付款行必須是我行的賬戶行。除客戶特殊要求外，原則上應(yīng)開(kāi)具中心匯票。海內(nèi)外聯(lián)行之間開(kāi)出的10萬(wàn)美元、100萬(wàn)港幣、6萬(wàn)英鎊、15萬(wàn)馬克、50萬(wàn)法國(guó)法郎（或等值10萬(wàn)美元其他貨幣）以上的匯票，出票行應(yīng)主動(dòng)向付款行逐筆發(fā)加押證實(shí)電。付款行對(duì)沒(méi)有收到加押證實(shí)電的大額匯票，應(yīng)采用其他方式確認(rèn)匯票，不得以未收到加押證實(shí)電為由拖延甚至拒絕解付。
　?。╇妳R原則上一筆一押，并經(jīng)相應(yīng)的授權(quán)人員簽發(fā)，不向匯入行寄發(fā)電報(bào)證實(shí)書(shū)。信、票匯需經(jīng)相應(yīng)授權(quán)人員簽發(fā)，票匯不向付款行寄送票據(jù)。不得預(yù)簽空白匯票。
　　（七）對(duì)于單筆金額達(dá)到或超過(guò)等值50萬(wàn)美元的匯款及其他非常規(guī)匯款業(yè)務(wù)，各行應(yīng)按規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確報(bào)送當(dāng)?shù)赝鈪R局備案。

　　三、匯出匯款賬務(wù)管理要點(diǎn)
　　（一）我行匯出匯款一律通過(guò)“832匯出匯款”科目核算，逐筆記賬。
　　（二）通過(guò)總行開(kāi)在國(guó)外聯(lián)行、代理行賬戶清算匯款頭寸的電、信匯，需在電匯的2個(gè)工作日內(nèi)、信匯的7個(gè)工作日內(nèi)將匯款頭寸上劃總行，同時(shí)核銷匯出匯款科目賬。
　?。ㄈ┩ㄟ^(guò)國(guó)外代理行開(kāi)在總行的賬戶清算匯款頭寸的電、信、票匯，需在匯出款項(xiàng)的同時(shí)將匯款頭寸上劃總行，并核銷匯出匯款科目賬。
　　（四）通過(guò)匯出行在國(guó)外聯(lián)行、代理行開(kāi)立的分戶賬清算匯款頭寸的電、信匯，依照各行情況自行規(guī)定清算頭寸及核銷賬務(wù)的辦法。
　?。ㄎ澹┢眳R在付款行解付匯票后，憑付款行的解付通知清算有關(guān)匯款頭寸，并核銷匯出匯款科目賬。
　　（六）加強(qiáng)對(duì)匯出匯款科目的賬務(wù)管理，對(duì)于長(zhǎng)期未解付的，自匯出之日算起，超過(guò)一年者，應(yīng)轉(zhuǎn)入“832匯出匯款”科目下“待解付匯款”專戶，抄列清單，指定專人嚴(yán)格管理。
　?。ㄆ撸﹨R票作為重要空白憑證，應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定嚴(yán)格領(lǐng)用、核銷等制度。
　?。ò耍﹨R款申請(qǐng)書(shū)應(yīng)作為832科目傳票附件長(zhǎng)期妥善保存，匯出匯款業(yè)務(wù)需定期分貨幣軋打賬實(shí)。

　　四、匯出匯款的退匯、掛失止付
　?。ㄒ唬╇?、信匯的退匯需由匯款人提出書(shū)面申請(qǐng)，交驗(yàn)匯款回單，匯出行憑以向解付行要求退匯，待接到解付行同意退匯的答復(fù)并收妥匯出款項(xiàng)后，方可辦理退匯。
　　（二）票匯的退匯需由匯款人持原匯票正本辦理并背書(shū)，由出票行注銷原匯票，辦理退匯手續(xù)。
　　（三）匯票的掛失止付應(yīng)由匯款人向出票行提出書(shū)面申請(qǐng)，出票行憑以向付款行發(fā)出止付通知，待接到付款行同意止付的回復(fù)，在匯票有效期滿加上一個(gè)郵程后才能辦理退款。如匯款人要求立即另開(kāi)新票，匯款人需出具擔(dān)保，出票行在保留追索權(quán)的前提下，方可辦理。
　　（四）若匯票在掛失、止付前或途中，付款行已辦理解付，由匯款人承擔(dān)損失。
　?。ㄎ澹?duì)已辦理退匯或退款的匯出匯款，匯出行在收到頭寸后，應(yīng)以反方向核銷匯出匯款科目并辦理退款手續(xù)。


　　一、匯款通知的審核要點(diǎn)
　　（一）對(duì)匯入的電、信、票匯，需核對(duì)其密押或印鑒。如有不符，應(yīng)速向匯出行查詢。未收到匯出行的證實(shí)答復(fù)，不能辦理解付手續(xù)。
　　（二）對(duì)匯款通知中頭寸償付條款進(jìn)行合理性和可行性審查。若償付條款我行不能接受，應(yīng)向匯出行提出更改要求；若匯款通知沒(méi)有注明頭寸償付條款，應(yīng)要求匯出行予以明確。
　?。ㄈ┦湛钊说拿Q、地址或開(kāi)戶銀行、賬號(hào)是否清楚、明了，若收款人在我行開(kāi)戶，其賬號(hào)與戶名是否相符。

　　二、匯入?yún)R款解付的掌握要點(diǎn)
　?。ㄒ唬﹨R入?yún)R款應(yīng)以“收妥頭寸”為解付原則。
　　1．國(guó)外賬戶行（匯款貨幣與賬戶貨幣相同）匯入款，其付款指示注明“已貸記”或“請(qǐng)借記”字樣，核對(duì)印押相符后辦理解付。
　　2．海外、港澳聯(lián)行（匯款貨幣與賬戶貨幣不同）匯入款，其付款指示注明頭寸路線，核對(duì)印押相符后辦理解付。大額匯票按有關(guān)規(guī)定辦理。
　　3．代理行（非賬戶行）或賬戶行（匯款貨幣與賬戶貨幣不同）匯入款，已注明頭寸撥付條款且資信良好的，可視金額大小及收款人資信情況，經(jīng)相應(yīng)級(jí)別授權(quán)人批準(zhǔn)后，通過(guò)未達(dá)賬戶解付，同時(shí)對(duì)未達(dá)賬戶嚴(yán)格管理，及時(shí)核銷。對(duì)于國(guó)外匯出行未能及時(shí)撥付頭寸的，應(yīng)立即查詢并追索利息。
　　4．對(duì)匯出行開(kāi)具以我行為收款人的償付頭寸的匯票，需將該匯票辦理托收，收妥頭寸后，方可辦理解付。
　　（二）收妥頭寸的匯款解付必須堅(jiān)持“隨到隨解”的原則。
　　1．電匯最遲不超過(guò)2個(gè)工作日完成，信匯最遲不超過(guò)5個(gè)工作日完成。解付電匯款應(yīng)注意早于起息日的匯款不得解付。
　　2．我行收到國(guó)外匯出行發(fā)出的只提供收款人地址，沒(méi)有收款人賬號(hào)的付款電報(bào)，必須在1～2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)收款人發(fā)出解付通知書(shū)，有收款人電話的，應(yīng)予以電話通知。
　　3．對(duì)于發(fā)出解付通知書(shū)已滿1個(gè)月，但客戶尚未來(lái)領(lǐng)取的，我行應(yīng)再次掛號(hào)寄發(fā)解付通知書(shū)，并繼續(xù)作好跟進(jìn)工作。對(duì)于距第一次通知已滿3個(gè)月，客戶仍未來(lái)領(lǐng)取的，應(yīng)主動(dòng)向匯出行查詢。
　?。ㄈ﹨R款解付必須堅(jiān)持“誰(shuí)款誰(shuí)收”的原則。
　　1．凡對(duì)公客戶為收款人的，只能辦理入賬。如收款人要求取現(xiàn)，在款項(xiàng)入賬后，按賬戶管理規(guī)定辦理取現(xiàn)。
　　2．凡私人為收款人，解付時(shí)必須交驗(yàn)、記錄收款人的有效身份證明（身份證、護(hù)照、軍人證）。如系他人代領(lǐng)，則除交驗(yàn)、記錄收款人身份證件外，還需交驗(yàn)、記錄代領(lǐng)人本人的身份證件。除協(xié)議另有規(guī)定外，對(duì)于養(yǎng)老金匯款還應(yīng)提供健康證明。
　　3．境內(nèi)居民匯入款，可按當(dāng)天牌價(jià)支付人民幣、辦理丙種存款或按有關(guān)規(guī)定并視庫(kù)存情況支取外幣現(xiàn)鈔。解付境內(nèi)居民匯入款后，不向匯出行寄送“正收條”。
　　4．我行寄發(fā)解付通知書(shū)或入“834”科目后，要跟蹤落實(shí)到將匯入?yún)R款存入收款人賬戶或解付給收款人。
　　5．匯入?yún)R款貨幣與收款人賬戶貨幣不同，按付款指示入賬。
　　（四）匯入?yún)R款電匯憑加押電報(bào)及ＳＷＩＦＴＭＴ100或ＭＴ202電文、信匯憑信匯委托書(shū)正本、票匯憑正本匯票解付。對(duì)經(jīng)核實(shí)確已收妥頭寸卻未收到正本通知的匯款委托，可憑副本或查詢電、函解付，但需注明我行保留追索權(quán)并注意防止重復(fù)解付。
　?。ㄎ澹┺k理票匯解付必須認(rèn)真審核匯票上各要素是否齊備、準(zhǔn)確，收款人的背書(shū)和抬頭人是否一致；若匯票經(jīng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓，需審核有關(guān)背書(shū)轉(zhuǎn)讓手續(xù)是否符合票據(jù)流通的規(guī)定和我國(guó)外匯管理規(guī)定，匯票出票行是否有止付通知。

　　三、匯入?yún)R款賬務(wù)管理要點(diǎn)
　?。ㄒ唬﹨R入?yún)R款一律通過(guò)“834匯入?yún)R款”科目核算，逐筆記賬。
　　（二）匯入?yún)R款未達(dá)賬戶應(yīng)根據(jù)償付行賬戶性質(zhì)在其科目下設(shè)立。
　?。ㄈ﹨R入?yún)R款因各種原因，超過(guò)1年以上仍未解付的，可在“834匯入?yún)R款”科目下設(shè)“待解付匯款”專戶，抄列清單，嚴(yán)格管理。
　?。ㄋ模┱倦?、信、票匯等付款憑證，應(yīng)視同會(huì)計(jì)檔案長(zhǎng)期妥善保存。匯入?yún)R款業(yè)務(wù)須定期分貨幣軋打賬實(shí)。

　　四、匯入?yún)R款的轉(zhuǎn)匯、退匯
　　（一）國(guó)外匯入?yún)R款的轉(zhuǎn)匯應(yīng)本著“電來(lái)電轉(zhuǎn)，信來(lái)信轉(zhuǎn)”的原則辦理，一切費(fèi)用由解付行收取。
　　（二）對(duì)于收款人為私人的轉(zhuǎn)匯款，應(yīng)在聯(lián)行報(bào)單上注明“私人匯款，加押后劃轉(zhuǎn)”。
　　（三）匯入行收到的匯出行發(fā)來(lái)的、受益人不在本行及轄內(nèi)機(jī)構(gòu)所在地區(qū)的付款指示，應(yīng)辦理正式解付手續(xù)，帶頭寸轉(zhuǎn)匯至受益人所在地我行機(jī)構(gòu)，不得將原付款指示直接轉(zhuǎn)往受益人所在地機(jī)構(gòu)。
　?。ㄋ模﹨R入?yún)R款如經(jīng)轉(zhuǎn)匯行轉(zhuǎn)匯，轉(zhuǎn)匯行對(duì)匯入行的查詢應(yīng)負(fù)責(zé)答復(fù)；如需查詢解付行，由轉(zhuǎn)匯行負(fù)責(zé)，不得要求匯入行直接查詢解付行。轉(zhuǎn)匯行、解付行應(yīng)在3～5個(gè)工作日內(nèi)答復(fù)有關(guān)查詢，不得互相推諉。
　?。ㄎ澹﹨R出行提出退匯，若匯款仍未解付，我行可在收妥頭寸后辦理退匯。若匯款已經(jīng)解付，我行亦應(yīng)回復(fù)匯出行，請(qǐng)匯款人直接與收款人聯(lián)系退匯事宜。匯出行止付其匯票，若未解付，應(yīng)及時(shí)辦理止付手續(xù)并通知出票行。如已解付，答復(fù)出票行已解付并附該票正反面影印件。
　?。┓矃R出行要求退匯，有關(guān)的退匯費(fèi)用由匯入行收取。
　?。ㄆ撸┤羰湛钊司苁諈R入款，應(yīng)說(shuō)明拒收理由，我行與匯出行聯(lián)系后，按其指示辦理退匯。
　?。ò耍┺k理匯入?yún)R款的退匯，不得集中到年底，退匯必須注明退匯原因。
　?。ň牛┙?jīng)查詢后，因收款人名稱、賬戶、地址不清等原因而無(wú)法解付的匯入款，超過(guò)3個(gè)月的，我行可主動(dòng)與匯出行聯(lián)系退匯。

　　五、其他
　?。ㄒ唬﹨R款業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持“有詢必查、有查必復(fù)、電查電復(fù)、先內(nèi)后外”的原則，電查應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)答復(fù)，函查應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)答復(fù)。暫時(shí)難以查實(shí)的，應(yīng)先復(fù)對(duì)方“正在處理，如有結(jié)果，立即答復(fù)”，同時(shí)抓緊跟進(jìn)工作。
　?。ǘ└犊铍妶?bào)上有電報(bào)明碼的，有解付行負(fù)責(zé)翻譯成中文，解付行不應(yīng)以明碼未翻譯為由，向轉(zhuǎn)匯行發(fā)出查詢或退劃款項(xiàng)，更不得長(zhǎng)期積壓，不進(jìn)行查詢。
　?。ㄈ┪倚惺盏降母犊铍妶?bào)或902報(bào)單，如遇賬號(hào)與戶名不符等情況，應(yīng)在1～2個(gè)工作日內(nèi)，主動(dòng)向匯出行或轉(zhuǎn)匯行查詢；10個(gè)工作日內(nèi)未收到答復(fù)，應(yīng)進(jìn)行第二次查詢及繼續(xù)跟進(jìn)工作，不得置之不理，也不得隨意退劃匯出行或轉(zhuǎn)匯行。
　?。ㄋ模﹫?jiān)持“為客戶保密”原則，非匯款人、收款人查詢不予受理。公檢法等部門(mén)因公了解匯款情況，須出示有關(guān)介紹信及證件后予以辦理。
　　（五）各行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)函電、憑證的簽收、領(lǐng)用制度，嚴(yán)格區(qū)分匯款業(yè)務(wù)函電與普通郵件，專項(xiàng)登記造冊(cè)。
　?。?duì)匯出行的止付通知、加押證實(shí)電、特殊規(guī)定等文件，應(yīng)有專人負(fù)責(zé)接收并通知有關(guān)部門(mén)。



　　一、客戶到我行辦理“三來(lái)一補(bǔ)”貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)須提交政府主管部門(mén)的批文及合同、“三來(lái)一補(bǔ)”業(yè)務(wù)結(jié)匯申請(qǐng)書(shū)。

　　二、以產(chǎn)品出口所得外匯收入抵償來(lái)料來(lái)件設(shè)備款及所需運(yùn)輸、保險(xiǎn)、包裝等費(fèi)用的，憑外匯局的批準(zhǔn)文件辦理保留現(xiàn)匯手續(xù)，以備支付進(jìn)口貨款及有關(guān)從屬費(fèi)用。

　　三、抵償來(lái)料、來(lái)件款及有關(guān)從屬費(fèi)用采用信用證、代收、匯款方式結(jié)算的，按有關(guān)規(guī)定處理。

　　四、工繳費(fèi)收入或產(chǎn)品出口收匯的凈額，按結(jié)匯申請(qǐng)書(shū)要求辦理結(jié)匯。

　　五、其他業(yè)務(wù)掌握原則和操作要點(diǎn)可根據(jù)結(jié)算方式參考本文有關(guān)章節(jié)。
　　易貨貿(mào)易結(jié)算有多種方式，具體處理辦法差異很大，本節(jié)所述僅限于易貨雙方通過(guò)易貨貿(mào)易專項(xiàng)賬戶結(jié)算的處理要點(diǎn)。
　　一、建立易貨專項(xiàng)賬戶
　?。ㄒ唬┪倚袘{外貿(mào)主管部門(mén)同意易貨貿(mào)易的批準(zhǔn)文件及客戶申請(qǐng)書(shū)、易貨合同為客戶建立易貨專項(xiàng)賬戶。
　?。ǘ┙⒁棕泴ｍ?xiàng)賬戶還應(yīng)審核有關(guān)易貨貿(mào)易合同。合同規(guī)定易貨貿(mào)易采用易貨專項(xiàng)賬戶進(jìn)行雙邊清算者，按合同條款建立賬戶。合同還應(yīng)對(duì)賬戶的使用范圍、期限、計(jì)息以及差額的處理等作出規(guī)定。
　　易貨合同對(duì)賬戶有關(guān)條件不明確以致我行業(yè)務(wù)不能順利操作者，應(yīng)洽客戶修改合同。
　?。ㄈ┙?jīng)貿(mào)部門(mén)批準(zhǔn)文件及易貨合同的審核符合建立易貨專項(xiàng)賬戶條件者，我行根據(jù)合同或其他有關(guān)規(guī)定向指定的國(guó)外銀行聯(lián)系，待有關(guān)國(guó)外銀行確認(rèn)后，為客戶建立易貨貿(mào)易專項(xiàng)賬戶。
　　（四）如有必要，我行應(yīng)與國(guó)外有關(guān)銀行簽訂賬戶處理細(xì)則，以明確雙方的責(zé)任義務(wù)、處理手續(xù)。

　　二、賬戶的使用
　　（一）易貨專項(xiàng)賬戶的使用范圍只能限于合同規(guī)定的交易及其從屬費(fèi)用的清算，不得與其他業(yè)務(wù)混淆。
　?。ǘ└鶕?jù)易貨合同規(guī)定的交貨共同條件、指定的支付方式（如信用證、托收、匯款、立即付款、雙邊或單邊記賬等）和規(guī)定的單據(jù)進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理。
　　（三）根據(jù)賬戶處理細(xì)則辦理賬戶的記賬、核銷、對(duì)賬、沖賬等核算手續(xù)。
　?。ㄋ模┎煌ㄟ^(guò)我行辦理的易貨貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)，不能使用有關(guān)易貨專項(xiàng)賬戶清算。

　　三、賬戶的關(guān)閉
　　易貨貿(mào)易合同執(zhí)行完畢或中止執(zhí)行，我行根據(jù)合同規(guī)定或易貨雙方協(xié)議辦理余額的軋清并關(guān)閉賬戶。
　　我行辦理的協(xié)定記賬結(jié)算分為“清算甲賬戶”和“清算乙賬戶”兩類。前者包括原蘇聯(lián)、東歐及朝鮮、蒙古、古巴、越南、柬埔寨等共13個(gè)國(guó)家，后者為“清算甲賬戶”以外同我國(guó)政府簽訂有貿(mào)易支付協(xié)定并實(shí)行記賬清算的國(guó)家。
　　目前，“清算甲賬戶”和“清算乙賬戶”項(xiàng)下的業(yè)務(wù)除了解決一些遺留問(wèn)題（如我對(duì)俄順差的償還，對(duì)匈牙利、波蘭逆差的交貨等）外，已基本結(jié)束，與這些國(guó)家的貿(mào)易方式均已改為現(xiàn)匯結(jié)算。因此，除了原記賬貿(mào)易項(xiàng)下的未了業(yè)務(wù)需按原做法處理外，對(duì)上述國(guó)家的所有其他進(jìn)出口結(jié)算均應(yīng)按現(xiàn)匯結(jié)算的辦法辦理。
　　需要指出的是，原記賬貿(mào)易項(xiàng)下的業(yè)務(wù)有的是按記賬瑞士法郎的牌價(jià)結(jié)算（如對(duì)原蘇聯(lián)、東歐等國(guó)）的，有的是按現(xiàn)匯美元牌價(jià)結(jié)算（如對(duì)古巴）的。在匯率并軌后，這些未了業(yè)務(wù)使用的牌價(jià)，要嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。
　　轉(zhuǎn)口貿(mào)易一般通過(guò)轉(zhuǎn)讓信用證或開(kāi)立背對(duì)背信用證的方式結(jié)算。
　　一、轉(zhuǎn)讓信用證處理要點(diǎn)
　　轉(zhuǎn)讓信用證的受益人要求我行將信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給第二受益人，應(yīng)提交轉(zhuǎn)讓委托書(shū)和全套信用證正本。
　?。ㄒ唬?duì)轉(zhuǎn)讓信用證的審核
　　1．信用證必須明確注明是“可轉(zhuǎn)讓的”，其他任何描述均不能視為可轉(zhuǎn)讓。
　　2．我行應(yīng)是信用證授權(quán)付款、承擔(dān)延期付款責(zé)任、承兌或議付的銀行，或是在公開(kāi)議付信用證中被特別授權(quán)的銀行。
　　3．如信用證未禁止部分裝運(yùn)／支款，可分為若干部分分別轉(zhuǎn)讓（轉(zhuǎn)讓總金額一般不超過(guò)信用證金額），否則只能一次全部轉(zhuǎn)讓給一個(gè)第二受益人。
　　4．如轉(zhuǎn)讓信用證限制了轉(zhuǎn)讓范圍，應(yīng)按規(guī)定辦理。
　?。ǘ?duì)轉(zhuǎn)讓委托書(shū)的審核
　　1．委托書(shū)需明確對(duì)轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下修改的處理意見(jiàn)（如增、減額的修改處理，是否保留不通知第二受益人的權(quán)利等）。
　　2．委托書(shū)是否表明第一受益人保留以自身的匯票及發(fā)票替換第二受益人的匯票及發(fā)票的權(quán)利。
　　3．委托書(shū)是否表明以第一受益人名稱替換原申請(qǐng)人名稱。
　　4．委托書(shū)中第一受益人必須聲明保證在轉(zhuǎn)讓銀行通知換單時(shí)及時(shí)來(lái)辦理。若未能在轉(zhuǎn)讓銀行首次要求時(shí)辦理，轉(zhuǎn)讓銀行有權(quán)將所收到的第二受益人單據(jù)寄交開(kāi)證行，并不再對(duì)第一受益人負(fù)責(zé)。
　　5．轉(zhuǎn)讓信用證可變動(dòng)的主要項(xiàng)目：
　?。?）信用證金額可小于原證金額；
　?。?）單價(jià)可小于原證單價(jià)；
　?。?）效期、議付交單期限、裝船期可縮短；
　　（4）投保比例增加到原證投保金額；
　?。?）可根據(jù)需要增加對(duì)單據(jù)內(nèi)容的限制性條款，以符合原證對(duì)單據(jù)內(nèi)容的要求。
　?。ㄈ┺k理轉(zhuǎn)讓
　　1．嚴(yán)格按照國(guó)際慣例辦理轉(zhuǎn)讓。
　　2．按代理行政策選擇受讓銀行。
　　3．根據(jù)轉(zhuǎn)讓委托書(shū)和原證條款開(kāi)出轉(zhuǎn)讓的信用證。
　　4．轉(zhuǎn)讓的信用證條款除可變動(dòng)項(xiàng)目外，其他條款不得變動(dòng)。
　　5．如第一受益人要求以自身的匯票及發(fā)票替換第二受益人的匯票及發(fā)票時(shí)，我行應(yīng)將原證的寄單條款改為必須一次將第二受益人的單據(jù)在到期日前寄達(dá)我行，償付條款改為待我行收妥款項(xiàng)后，按受讓行的指示付款。
　　6．我行應(yīng)在轉(zhuǎn)讓的信用證中聲明只辦理轉(zhuǎn)讓，不承擔(dān)其他任何責(zé)任。
　　7．辦理轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)在原證上加批轉(zhuǎn)讓的金額、數(shù)量及日期，并由轉(zhuǎn)讓行簽字、蓋章，同時(shí)向提出轉(zhuǎn)讓的一方收取轉(zhuǎn)讓費(fèi)。
　　（四）來(lái)單的處理
　　1．收到第二受益人的銀行寄交的單據(jù)后，我行應(yīng)及時(shí)通知第一受益人辦理?yè)Q單，原則上要求柜臺(tái)換單。
　　2．單據(jù)替換后，我行應(yīng)根據(jù)原信用證審核單據(jù)、寄單、索匯（處理方式與出口信用證業(yè)務(wù)相同），并設(shè)立專項(xiàng)檔案管理，對(duì)所替換的第二受益人單據(jù)亦應(yīng)與該證項(xiàng)下的檔案一并保存?zhèn)洳椤?br>　　3．如因第一受益人提交的替換單據(jù)中存在不符點(diǎn)而遭受拒付，在第一受益人放棄追索貨款差額的情況下，我行可將第二受益人被替換的單據(jù)寄開(kāi)證行，向開(kāi)證行追索貨款。
　?。ㄎ澹┛铐?xiàng)的處理
　　在收到原信用證的款項(xiàng)后，我行將第二受益人應(yīng)收的款項(xiàng)按寄單行的指示予以支付，同時(shí)將第一受益人應(yīng)得的差額部分按結(jié)售匯規(guī)定辦理。

　　二、背對(duì)背信用證處理要點(diǎn)
　　背對(duì)背信用證是指憑開(kāi)證申請(qǐng)人提交的以其為受益人的信用證（主證），要求銀行根據(jù)同樣的條款開(kāi)出另一信用證（子證）的業(yè)務(wù)。
　?。ㄒ唬?duì)申請(qǐng)書(shū)和主證的審核
　　我行受理背對(duì)背信用證應(yīng)按國(guó)際慣例和有關(guān)規(guī)定，對(duì)申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)書(shū)、主證及其他條件作如下審核：
　　1．對(duì)主證的審核
　?。?）開(kāi)證行應(yīng)與我行有代理行關(guān)系，且資信及往來(lái)情況良好，符合受證規(guī)定。
　?。?）信用證中的開(kāi)證行、保兌行、償付行等所承擔(dān)的責(zé)任明確。
　?。?）信用證中沒(méi)有與我國(guó)政策不符或歧視性條款。
　?。?）償付路線和索匯方式正常、合理、便捷。
　　（5）信用證條款符合國(guó)際慣例，合理、完整、便于執(zhí)行。
　?。?）我行是主證中的被指定銀行。
　?。?）主證對(duì)單據(jù)的出單人及抬頭如有特殊限制，技術(shù)上是否可以處理。
　　2．對(duì)申請(qǐng)書(shū)的審核
　?。?）申請(qǐng)書(shū)應(yīng)對(duì)主證的下列項(xiàng)目作出改動(dòng)：
　?。幔幼C的金額須小于主證的金額；
　?。猓幼C的單價(jià)須小于主證的單價(jià)；
　?。悖鶕?jù)出口商所在地到我行的郵程，合理縮短信用證效期、裝船期及交單議付期，各期限要相互銜接，以滿足主證的要求；
　?。洌幼C的交單地點(diǎn)需在我行。
　?。?）除上述改動(dòng)外，主證的其他條款不得變動(dòng)。
　　3．有關(guān)文件的審核
　?。?）進(jìn)口合同；
　　（2）如需以主證的收匯（保留現(xiàn)匯）支付子證的付匯，按結(jié)匯有關(guān)規(guī)定辦理；
　　（3）需我行售匯者，應(yīng)按售匯的有關(guān)規(guī)定辦理。
　　（二）落實(shí)備付款項(xiàng)
　　按第二章第一節(jié)規(guī)定辦理。
　　（三）開(kāi)出子證
　　1．子證的條款應(yīng)以開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和主證的條款為依據(jù)，子證的條款必須與主證的條款相吻合；
　　2．我行開(kāi)立背對(duì)背信用證，子證的支付條件應(yīng)使其付款時(shí)間晚于主證的預(yù)計(jì)收匯時(shí)間；
　　3．子證的檔案應(yīng)立專卷保管。
　?。ㄋ模┳幼C項(xiàng)下來(lái)單的處理
　　收到單據(jù)后，按進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定審核、處理單據(jù)。
　?。ㄎ澹┲髯C項(xiàng)下交單的處理
　　1．子證的申請(qǐng)人應(yīng)向我行提交符合主證規(guī)定的單據(jù)，我行應(yīng)對(duì)此嚴(yán)格審核，務(wù)必單證一致、單單一致；
　　2．單證不符或寄單后被主證開(kāi)證行拒付者，如我行已對(duì)子證墊款，應(yīng)敦促客戶償還；
　　3．如子證付款尚未到期，可將出口收匯存入保證金戶備付，其差額辦理結(jié)匯。
　　根據(jù)我行新的信貸管理體制，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的授信工作統(tǒng)由信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)，國(guó)際結(jié)算部門(mén)在核定的授信額度內(nèi)辦理各項(xiàng)國(guó)際結(jié)算融資業(yè)務(wù)。因此，本文只規(guī)定國(guó)際結(jié)算融資業(yè)務(wù)的操作辦法，不再涉及授信辦法和授信管理工作。
　　進(jìn)口開(kāi)證額度一般分為普通開(kāi)證額度、背對(duì)背／對(duì)開(kāi)信用證額度和一次性開(kāi)證額度。我行授予進(jìn)口開(kāi)證額度的客戶申請(qǐng)開(kāi)立信用證時(shí)，仍需逐筆書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)我行按本文規(guī)定審核并同意后方可減／免收保證金。
　　普通開(kāi)證額度可循環(huán)使用，即用開(kāi)證額度開(kāi)立的信用證付款完畢，或在信用證注銷、撤銷后，或在減額后，可相應(yīng)自動(dòng)恢復(fù)額度。同時(shí)，客戶可在我行規(guī)定的期限內(nèi)無(wú)限次在額度內(nèi)委托我行開(kāi)出信用證。
　　背對(duì)背／對(duì)開(kāi)信用證開(kāi)證額度專項(xiàng)用于根據(jù)出口來(lái)證由我行開(kāi)立信用證的額度。對(duì)經(jīng)常委托我行辦理背對(duì)背信用證或?qū)﹂_(kāi)信用證業(yè)務(wù)的客戶，亦可為其設(shè)立類似普通開(kāi)證額度的可循環(huán)使用的專項(xiàng)額度。
　　一次性開(kāi)證額度是對(duì)于未取得我行普通開(kāi)證額度的客戶、非我行信貸客戶辦理單筆開(kāi)證業(yè)務(wù)，或?qū)τ谝言谖倚腥〉闷胀ㄩ_(kāi)證額度的客戶、我行信貸客戶辦理某一特殊或大額開(kāi)證業(yè)務(wù)而設(shè)立的開(kāi)證額度。一次性開(kāi)證額度應(yīng)由客戶申請(qǐng)，我行核準(zhǔn)后一次有效，不能循環(huán)使用。 　　一、進(jìn)口押匯的審核要點(diǎn)
　　（一）進(jìn)口押匯是我行應(yīng)客戶要求在進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)中給予客戶資金融通的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
　?。ǘ┻M(jìn)口押匯應(yīng)憑進(jìn)口押匯申請(qǐng)書(shū)辦理。進(jìn)口押匯需逐筆申請(qǐng)，逐筆使用?？蛻魬?yīng)在信用證開(kāi)立時(shí)向我行提出書(shū)面申請(qǐng)，進(jìn)口押匯申請(qǐng)書(shū)應(yīng)明確押匯金額、押匯期限。經(jīng)銀行審批同意，雙方簽訂進(jìn)口押匯合約書(shū)，合約書(shū)須明確申請(qǐng)人還款、還款責(zé)任及違約處理等。
　?。ㄈ┥暾?qǐng)進(jìn)口押匯的金額不應(yīng)超過(guò)我行核定的比例，押匯期限不超過(guò)90天。如需超過(guò)90天者，均需事先報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。
　?。ㄋ模┪倚性瓌t上只辦理信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)。對(duì)詐騙多發(fā)地區(qū)的進(jìn)口結(jié)算，辦理進(jìn)口押匯要從嚴(yán)控制。如客戶要求辦理進(jìn)口代收押匯，只限付款交單方式并且要從嚴(yán)掌握。
　　（五）受理進(jìn)口押匯還需對(duì)進(jìn)口商品的國(guó)際國(guó)內(nèi)行情、信用證有關(guān)條款等進(jìn)行針對(duì)性審核，以確定進(jìn)口商品具有良好的銷售市場(chǎng)和盈利性，保證按期歸還押匯款項(xiàng)。
　　（六）對(duì)沒(méi)有核定押匯額度的客戶，可根據(jù)具體情況辦理一次性額度及在規(guī)定的比例內(nèi)敘辦進(jìn)口押匯。

　　二、進(jìn)口押匯的處理要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┤缈蛻羯暾?qǐng)進(jìn)口押匯，須在其簽訂信托收據(jù)后，將貨權(quán)憑證交予客戶。
　　（二）辦理進(jìn)口押匯后應(yīng)相應(yīng)扣減開(kāi)證額度，并立專卷備查。
　?。ㄈ┻M(jìn)口押匯利率按總行規(guī)定的利率計(jì)算，由客戶于押匯到期時(shí)與本金一并歸還。
　　（四）客戶歸還進(jìn)口押匯款后應(yīng)相應(yīng)恢復(fù)進(jìn)口開(kāi)證額度。
　?。ㄎ澹┻M(jìn)口押匯款到期未還者，應(yīng)催促客戶歸還；逾期仍未歸還者，應(yīng)根據(jù)有關(guān)協(xié)議辦法加收罰息、停止其一切貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)，直至還清為止。對(duì)經(jīng)常性逾期不還者，應(yīng)重新調(diào)整或取消其授信額度。
　?。┢渌麡I(yè)務(wù)處理按本規(guī)定進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定辦理。
　　信托收據(jù)實(shí)質(zhì)上是客戶將自己貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行的確認(rèn)書(shū)，持有該收據(jù)即意味著銀行對(duì)該貨物享有所有權(quán)?？蛻魞H為銀行的受托人代銀行處理該批貨物（包括存?zhèn)}、代購(gòu)保險(xiǎn)、銷售等）?？蛻粝蛭倚猩暾?qǐng)敘辦進(jìn)口押匯時(shí)，需向我行出具一份信托收據(jù)，將貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行，我行憑此將貨權(quán)憑證交予客戶，并代客戶付款。
　　一、信托收據(jù)業(yè)務(wù)的審核要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┛蛻羧缟暾?qǐng)辦理進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)，必須簽具信托收據(jù)。該收據(jù)須指明客戶作為銀行的信托人代銀行保管有關(guān)單據(jù)和貨物，同時(shí)保證：
　　1．以銀行名義代辦貨物存?zhèn)}；
　　2．在銀行要求下立即退回有關(guān)單據(jù)；
　　3．在售貨前代購(gòu)保險(xiǎn)以保證貨物的安全；
　　4．在銀行要求下將貨物歸還給銀行；
　　5．允許銀行職員或代理人在任何時(shí)候進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)檢查貨物；
　　6．不以有關(guān)貨物或所收到的貨款抵押給他人；
　　7．代銀行保管售貨后所收回的貨款。
　?。ǘ┬磐惺論?jù)業(yè)務(wù)需逐筆申請(qǐng)，逐筆使用?？蛻粼谛庞米C項(xiàng)下單到付款／承兌日前向我行提出書(shū)面申請(qǐng)，申請(qǐng)書(shū)須明確信托收據(jù)金額、期限、上述（一）款所列7條保證、還款方式、還款責(zé)任及違約處理等。
　?。ㄈ┪倚性瓌t上給客戶提供的信托收據(jù)融資適用于在我行享有授信額度的客戶所開(kāi)出的信用證項(xiàng)下來(lái)單，或賣方以付款交單托收方式經(jīng)委托行寄給我行的進(jìn)口代收單據(jù)，但不適用于承兌交單進(jìn)口代收單據(jù)。對(duì)詐騙多發(fā)地區(qū)的進(jìn)口結(jié)算和遠(yuǎn)期進(jìn)口結(jié)算，辦理信托收據(jù)融資要從嚴(yán)掌握。

　　二、信托收據(jù)業(yè)務(wù)的處理要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┺k理信托收據(jù)應(yīng)相應(yīng)扣減開(kāi)證額度，并歸入專卷備查，同時(shí)需逐筆保留有關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)票和運(yùn)輸單據(jù)副本備查。
　?。ǘ┛蛻魵w還進(jìn)口押匯融資款后應(yīng)相應(yīng)恢復(fù)開(kāi)證額度。
　　信用證項(xiàng)下的貨物早于貨運(yùn)單據(jù)抵達(dá)港口時(shí)，申請(qǐng)人可以憑銀行加簽的提貨擔(dān)保向船舶公司辦理提貨手續(xù)。我行辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)的掌握辦法如下：
　　一、業(yè)務(wù)受理的審核要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┪倚修k理加簽提貨擔(dān)保原則上限于我行開(kāi)立的信用證項(xiàng)下商品進(jìn)口，并需逐筆審核。
　?。ǘ┥暾?qǐng)人向我行申請(qǐng)加簽提貨擔(dān)保時(shí)，須提交提貨擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)、提貨擔(dān)保書(shū)以及副本發(fā)票、副本提單和裝船通知，我行應(yīng)對(duì)上述文件中有關(guān)商品名稱、數(shù)量、船名、金額、合同號(hào)等項(xiàng)，進(jìn)行表面一致性核對(duì)，并與有關(guān)信用證核對(duì)，以確定該貨物確屬我行所開(kāi)信用證項(xiàng)下的貨物。
　?。ㄈ┛蛻籼峤坏奶嶝洆?dān)保申請(qǐng)書(shū)中應(yīng)明確保證，在單據(jù)到達(dá)后，無(wú)論有無(wú)不符點(diǎn)，均不提出拒付／拒絕承兌。

　　二、業(yè)務(wù)處理要點(diǎn)
　?。ㄒ唬┪倚修k理提貨擔(dān)保，應(yīng)收取全額保證金，若提貨擔(dān)保的貨值超出信用證金額，應(yīng)加收保證金。若開(kāi)證時(shí)未繳足保證金者，應(yīng)將足額貨款劃入我行保證金賬戶。申請(qǐng)進(jìn)口押匯者除外。
　?。ǘ└黜?xiàng)內(nèi)容經(jīng)審核無(wú)誤后，方可在申請(qǐng)人提交的提貨擔(dān)保上加簽，并交申請(qǐng)人辦理提貨手續(xù)。提貨擔(dān)保辦妥后，應(yīng)在信用證檔案上作相應(yīng)的批注，提貨擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)專卷保管備查。
　?。ㄈ┦盏絾螕?jù)后，無(wú)論單據(jù)是否存在不符點(diǎn)，均應(yīng)辦理付款并通知申請(qǐng)人憑正本提單換回提貨擔(dān)保。
　?。ㄋ模┨嶝洆?dān)保返回我行后，應(yīng)注銷歸卷。如果自擔(dān)保簽發(fā)之日起1月內(nèi)未能銷卷，我行應(yīng)向申請(qǐng)人追討提貨擔(dān)保，同時(shí)停止對(duì)其辦理新的提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)，并計(jì)收逾期擔(dān)保費(fèi)。
　?。ㄎ澹┨嶝洆?dān)保應(yīng)編號(hào)和專冊(cè)登記。


　　一、出口押匯
　　（一）出口押匯的對(duì)象
　　出口押匯是銀行憑出口商提供的信用證項(xiàng)下完備正確的貨運(yùn)單據(jù)作抵押，在收到開(kāi)證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
　　出口押匯的申請(qǐng)人應(yīng)為跟單信用證的受益人，凡具有外貿(mào)自營(yíng)權(quán)且資信良好的客戶均可向我行申請(qǐng)辦理出口押匯。在要求我行提供出口押匯融資時(shí)，客戶應(yīng)與我行簽訂出口押匯總質(zhì)押書(shū)，并在以后交單時(shí)逐筆申請(qǐng)，保證在出口單據(jù)因單證不符或其他原因而遭拒絕付款或承兌時(shí)，立即償還我行墊款的本息或各項(xiàng)費(fèi)用。
　　如客戶資信較好、清償能力較強(qiáng)，我行也可憑客戶擔(dān)保敘作不符點(diǎn)押匯，但應(yīng)從嚴(yán)掌握。
　　如客戶資信良好或能提供有效的出口信用險(xiǎn)保單作為抵押，或轉(zhuǎn)讓相關(guān)權(quán)益，我行也可對(duì)跟單托收敘作押匯，但應(yīng)從嚴(yán)掌握。出口押匯一般不設(shè)立額度控制。
　?。ǘ徍艘c(diǎn)
　　我行收到押匯申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)信用證及單據(jù)進(jìn)行審核，以決定是否接受申請(qǐng)，凡有下列情況之一者，可拒絕接受申請(qǐng)：
　　1．來(lái)證限制其他銀行議付；
　　2．開(kāi)證行或付款／承兌行所在地、貨運(yùn)目的地是局勢(shì)動(dòng)蕩、緊張或已發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)的國(guó)家或地區(qū)；
　　3．收匯地區(qū)外匯短缺，管制較嚴(yán)，或發(fā)生金融危機(jī)等特殊情況，收匯無(wú)把握；
　　4．索匯路線迂回曲折，影響安全及時(shí)收匯；
　　5．開(kāi)證行作風(fēng)惡劣，挑剔單據(jù)；
　　6．單證或單單之間有實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)；
　　7．遠(yuǎn)期信用證超過(guò)180天；
　　8．運(yùn)輸單據(jù)為非物權(quán)憑證；
　　9．未能提交全套物權(quán)憑證；
　　10．轉(zhuǎn)證行不承擔(dān)獨(dú)立付款責(zé)任的轉(zhuǎn)讓信用證；
　　11．帶有軟條款的信用證。
　?。ㄈ┭簠R利率、天數(shù)
　　1．按總行制訂的押匯利率計(jì)收外幣利息。
　　2．各地區(qū)、貨幣的即期押匯扣息天數(shù)可由各省、自治區(qū)、直轄市分行根據(jù)即期信用證項(xiàng)下各地區(qū)、各種貨幣經(jīng)考核的平均收匯天數(shù)，加上銀行合理工作日制定，亦可按照實(shí)際押匯天數(shù)計(jì)算。
　　3．遠(yuǎn)期押匯扣息天數(shù)＝遠(yuǎn)期天數(shù)＋即期押匯扣息天數(shù)。
　　4．遠(yuǎn)期押匯的扣息天數(shù)為押匯日至到期日的實(shí)際天數(shù)。
　　5．如因單證不符，我行應(yīng)出口單位的要求電詢開(kāi)證行意見(jiàn)，得到開(kāi)證行同意后，我行仍可敘做出口押匯。
　　（四）押匯款項(xiàng)的追索
　　信用證的最終付款取決于開(kāi)證行，因此出口押匯是我行對(duì)出口商保留追索權(quán)的融資。如遇開(kāi)證行拒付貨款或非我行原因造成的損失，我行有權(quán)向客戶追回墊付的貨款及因此而產(chǎn)生的利息、費(fèi)用等，并可主動(dòng)從客戶的賬戶中扣還，但我行作為保兌行、付款行、承兌行時(shí)，不能行使追索權(quán)。

　　二、遠(yuǎn)期承兌票據(jù)貼現(xiàn)
　　貼現(xiàn)是銀行對(duì)于未到期的遠(yuǎn)期票據(jù)有追索權(quán)地買入，為客戶提供短期融資的業(yè)務(wù)。
　　（一）對(duì)象和掌握原則
　　1．申請(qǐng)人應(yīng)向我行提交貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)，承認(rèn)我行對(duì)貼現(xiàn)融資保留追索權(quán)。
　　2．我行只辦理跟單信用證項(xiàng)下銀行承兌票據(jù)的貼現(xiàn)。
　　3．貼現(xiàn)票據(jù)期限原則上不超過(guò)360天。
　　4．對(duì)于政治局勢(shì)不穩(wěn)定、外匯管制嚴(yán)、對(duì)外付匯困難的國(guó)家和地區(qū)的銀行以及資信不好的銀行所承兌的匯票不辦理貼現(xiàn)。
　　5．對(duì)于無(wú)貿(mào)易背景、用于投資目的的遠(yuǎn)期承兌票據(jù)不予貼現(xiàn)。
　?。ǘ┵N現(xiàn)利率
　　按總行制訂的貼現(xiàn)利率執(zhí)行。
　?。ㄈ┵N現(xiàn)天數(shù)
　　貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)以我行貼現(xiàn)日起算至到期日的實(shí)際天數(shù)。
　?。ㄋ模┦杖≠N現(xiàn)利息
　　貼現(xiàn)息按上述利率和天數(shù)計(jì)算并收取外幣貼息，貼現(xiàn)息從票款中扣除。
　?。ㄎ澹┯嘘P(guān)貼現(xiàn)其他條件、審核手續(xù)等的掌握原則同出口押匯。


　　一、買入票據(jù)是指我行應(yīng)收款人的要求，對(duì)非我行付款的銀行即期票據(jù)從票據(jù)面額中扣除一定的貼息將余款支付給收款人的一項(xiàng)融資業(yè)務(wù)。

　　二、業(yè)務(wù)受理掌握要點(diǎn)：
　　（一）收款人提出申請(qǐng)并同意買入票據(jù)，如遇國(guó)外付款行拒付，我行保留追索權(quán)，無(wú)須經(jīng)收款人的同意可主動(dòng)從其賬戶中沖回原票款。
　?。ǘ┵I入票據(jù)業(yè)務(wù)須符合以下條件：
　　1．票據(jù)的出票行是我行的代理行且資信良好，印鑒經(jīng)核驗(yàn)相符；
　　2．持票人資信可靠并在我行開(kāi)有賬戶，買入票據(jù)款項(xiàng)應(yīng)先入賬戶；
　　3．票據(jù)未經(jīng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓；
　　4．票據(jù)表面不存在缺陷；
　　5．對(duì)用于“投資”、“貸款”、“抵押”等目的的大額票據(jù)不予受理。
　?。ㄈ┪倚许毢藢?duì)收款人的背書(shū)是否與票據(jù)的抬頭人一致，該背書(shū)是否符合規(guī)定。
　?。ㄋ模┵I入票據(jù)須經(jīng)相應(yīng)的授權(quán)批準(zhǔn)，該授權(quán)權(quán)限由各省、自治區(qū)、直轄市分行自行制定，超過(guò)總行授權(quán)的進(jìn)口付款保函金額時(shí)報(bào)總行審批。

　　三、對(duì)已買入的票據(jù)按正常的光票托收途徑向外托收票據(jù)，不得積壓。



　　一、總行國(guó)際業(yè)務(wù)部
　　總行國(guó)際業(yè)務(wù)部是中國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)。其主要職能是：
　?。ㄒ唬└鶕?jù)國(guó)家法律和金融工作方針，根據(jù)總行總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)制定我行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)章、制度、辦法和操作規(guī)程。
　?。ǘ┲笇?dǎo)和協(xié)調(diào)海內(nèi)外行業(yè)務(wù)合作。
　?。ㄈ﹨f(xié)調(diào)與總行其他部門(mén)的業(yè)務(wù)關(guān)系。
　?。ㄋ模┕芾?、指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督全行系統(tǒng)各項(xiàng)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)工作。

　　二、各省、自治區(qū)、直轄市分行
　　各省、自治區(qū)、直轄市分行的國(guó)際結(jié)算部門(mén)是各行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和轄屬分支行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)管理的職能部門(mén)。其主要職能是：
　?。ㄒ唬└鶕?jù)國(guó)家法律和總行規(guī)定辦理本行各項(xiàng)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。
　?。ǘ┙M織轄屬分支行貫徹實(shí)施總行制定的各項(xiàng)規(guī)章、制度、辦法和操作規(guī)程并制定有關(guān)實(shí)施細(xì)則；管理、指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督轄屬分支行的各項(xiàng)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)工作。

　　三、其他分支行
　　所有其他分支行的國(guó)際結(jié)算部門(mén)應(yīng)根據(jù)總行制定的各項(xiàng)規(guī)章、制度、辦法和操作規(guī)程，在各省、自治區(qū)、直轄市分行的領(lǐng)導(dǎo)下，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。


　　一、申請(qǐng)及審批程序
　?。ㄒ唬┛傂袊?guó)際業(yè)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)分支行與代理行、海外分行（包括港澳聯(lián)行，下同）直接開(kāi)辦國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的審查及核準(zhǔn)工作。未經(jīng)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部批準(zhǔn)，任何分支行不得與代理行、海外分行進(jìn)行直接業(yè)務(wù)往來(lái)。
　?。ǘ└骷?jí)分支行如需與代理行、海外分行直接開(kāi)辦國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，須在符合總行規(guī)定的有關(guān)條件后，向各省、自治區(qū)、直轄市分行提出申請(qǐng)，各省、自治區(qū)、直轄市分行審查合格后報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。
　?。ㄈ└骷?jí)分支行申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部為其與有關(guān)代理行、海外分行建立代理關(guān)系、交換印押后辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。
　?。ㄋ模┙?jīng)批準(zhǔn)可與代理行直接辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的分支行，如需與其他代理行擴(kuò)建代理行關(guān)系，按總行有關(guān)國(guó)內(nèi)分支行與代理行擴(kuò)建關(guān)系的規(guī)定，填寫(xiě)申請(qǐng)擴(kuò)建代理行關(guān)系名單表報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。
　?。ㄎ澹┙?jīng)批準(zhǔn)可與海外分行直接辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的分支行，如需與其他海外分行擴(kuò)建代理關(guān)系，報(bào)各省、自治區(qū)、直轄市分行，由各省、自治區(qū)、直轄市分行與有關(guān)海外分行直接聯(lián)系，為其轄內(nèi)機(jī)構(gòu)建立代理關(guān)系，同時(shí)抄報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部。
　　首次申請(qǐng)對(duì)外直接辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的分支行，原則上應(yīng)先申請(qǐng)直接與海外分行辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。
　?。┠壳俺钟校磷置苎旱珒H辦理匯款業(yè)務(wù)的分支行，如已符合有關(guān)條件需辦理其他國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，向各省、自治區(qū)、直轄市分行提出申請(qǐng)，各省、自治區(qū)、直轄市分行審查合格后報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。今后原則上不再批準(zhǔn)分支行只辦理匯款業(yè)務(wù)。

　　二、申請(qǐng)辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的分支行應(yīng)具備的條件
　　（一）本行所在地區(qū)年進(jìn)出口結(jié)算總額5000萬(wàn)美元以上；或總額不足5000萬(wàn)美元，但年總筆數(shù)1000筆以上。
　?。ǘ┡鋫?名以上具備基本的專業(yè)知識(shí)及外語(yǔ)能力；基本掌握國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)章、制度、辦法和操作規(guī)程；了解有關(guān)國(guó)際慣例；經(jīng)有關(guān)省、自治區(qū)、直轄市分行考核，具備獨(dú)立處理業(yè)務(wù)能力的專職國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)人員。
　?。ㄈ┡鋫滢k理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)必需的設(shè)備，如電傳機(jī)、國(guó)際直撥電話、傳真機(jī)、打字機(jī)、電腦等。

　　三、代理業(yè)務(wù)
　　轄內(nèi)分支行代上級(jí)行攬收國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，或受理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)后以上級(jí)行名義辦理，為代理業(yè)務(wù)。各分支行代理業(yè)務(wù)的范圍、模式、具體操作程序及風(fēng)險(xiǎn)控制等事宜，由各省、自治區(qū)、直轄市分行決定并負(fù)責(zé)。


　　一、統(tǒng)計(jì)原則
　?。ㄒ唬﹪?guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)應(yīng)嚴(yán)格按照《統(tǒng)計(jì)法》和《中國(guó)銀行統(tǒng)計(jì)制度》的要求，以及統(tǒng)計(jì)報(bào)表內(nèi)容填報(bào)，各簽字人員應(yīng)對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
　?。ǘ┎煌y(tǒng)計(jì)報(bào)表中相同的業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)嚴(yán)格一致，數(shù)據(jù)差異須及時(shí)核查調(diào)整。
　?。ㄈ┓俏倚邢到y(tǒng)要求提供各類國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)或報(bào)表，未經(jīng)總行主管部門(mén)批準(zhǔn)或未列入國(guó)家統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)編號(hào)的，原則上不予提供和填報(bào)。

　　二、中國(guó)銀行國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào)表（中銀統(tǒng)13－Ａ表）
　?。ㄒ唬┍碇小氨驹潞嫌?jì)”各欄數(shù)據(jù)等于相應(yīng)欄目“即期”加“遠(yuǎn)期”之和。
　　（二）“托收”數(shù)字為托收行直接向海外分行、代理行托收的數(shù)字（下級(jí)行委托上級(jí)行托收的數(shù)字下級(jí)行不進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，由上級(jí)行對(duì)外托收后統(tǒng)計(jì)），“代收”按收到委托書(shū)統(tǒng)計(jì)。兩者均包括貿(mào)易項(xiàng)下的跟單與光票托收。
　?。ㄈ皡R款”指貿(mào)易項(xiàng)下匯款。匯入?yún)R款以解付給客戶數(shù)額為準(zhǔn)統(tǒng)計(jì)，匯出匯款數(shù)額為匯出行直接向海外分行、代理行匯出的數(shù)字（下級(jí)行委托上級(jí)行轉(zhuǎn)匯的數(shù)字下級(jí)行不進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，由上級(jí)行對(duì)外匯出后統(tǒng)計(jì)）。
　　（四）政府間協(xié)定貿(mào)易、易貨、邊貿(mào)、地貿(mào)、工繳費(fèi)等結(jié)算方式項(xiàng)下數(shù)額，列入“其他”欄統(tǒng)計(jì)。

　　三、中國(guó)銀行國(guó)際貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào)表（中銀統(tǒng)13－Ｂ表）
　?。ㄒ唬┍颈磉M(jìn)出口“押匯”、“貼現(xiàn)”欄目下設(shè)“筆數(shù)”、“本月發(fā)生額”和“月末余額”三欄，“筆數(shù)”一欄指“發(fā)生額”筆數(shù)，對(duì)“余額”欄只作金額的統(tǒng)計(jì)。
　?。ǘ靶庞米C”項(xiàng)下“累計(jì)未付余額”指截止統(tǒng)計(jì)日，我行開(kāi)出信用證尚未收到國(guó)外來(lái)單及已收到單據(jù)，尚未對(duì)外支付款項(xiàng)的總和。“進(jìn)口代收”項(xiàng)下“累計(jì)未付”指我行收到國(guó)外單據(jù)，尚未對(duì)外支付款項(xiàng)的總行?！按稑I(yè)務(wù)”指國(guó)內(nèi)分行與海外分行或代理行信用證款項(xiàng)代付業(yè)務(wù)，“代付業(yè)務(wù)”項(xiàng)下“累計(jì)未付余額”指國(guó)內(nèi)分行尚未歸還海外分行或代理行代付款項(xiàng)金額合計(jì)?！捌渲校?～12個(gè)月”欄指付款期限在3～12個(gè)月（含12個(gè)月）的累計(jì)未付余額；“其中：12個(gè)月以上”指付款期限在12個(gè)月以上的累計(jì)未付余額。
　?。ㄈ氨ＷC金余額”指截至統(tǒng)計(jì)日我行客戶開(kāi)證保證金賬戶的余額。
　?。ㄋ模皦|款余額”指我行與客戶簽定的貿(mào)易融資協(xié)議期滿后，我行應(yīng)收回但尚未收回的融資款項(xiàng)的余額（含展期的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)），以及在進(jìn)口信用證付匯時(shí)，由于多種原因資金不到位，為維護(hù)我行對(duì)外信譽(yù)而發(fā)生的墊支款項(xiàng)的余額之和。

　　四、中國(guó)銀行進(jìn)出口使用貨幣統(tǒng)計(jì)月報(bào)表（中銀統(tǒng)14表）
　?。ㄒ唬┍颈斫y(tǒng)計(jì)范圍包括：進(jìn)出口信用證、出口托收、進(jìn)口代收、貿(mào)易匯款以及其他結(jié)算方式項(xiàng)下各類貨幣使用數(shù)額和所占百分比。
　?。ǘ┍颈硎?、付匯數(shù)須與中銀統(tǒng)13表中的數(shù)字一致。

　　五、中國(guó)銀行非貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào)表（中銀統(tǒng)19表）
　?。ㄒ唬┍颈韰R入?yún)R款數(shù)字為解付行解付給客戶的數(shù)字（包括解付給國(guó)內(nèi)同業(yè)及其客戶的數(shù)字，但不包括我行系統(tǒng)各行之間轉(zhuǎn)匯的數(shù)字）。匯出匯款數(shù)字為匯出行直接向海外分行、代理行匯出的數(shù)字（下級(jí)行委托上級(jí)行轉(zhuǎn)匯的數(shù)字下級(jí)行不進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，由上級(jí)行對(duì)外匯出后統(tǒng)計(jì)）。
　?。ǘ┍颈砉馄蓖惺諗?shù)字為托收行直接向海外分行、代理行托收的數(shù)字（下級(jí)行委托上級(jí)行托收的數(shù)字下級(jí)行不進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，由上級(jí)行對(duì)外托收后統(tǒng)計(jì)）。
　　（三）本表買入票據(jù)數(shù)字為我行直接從客戶手中買入的各種票據(jù)的數(shù)字（包括買入旅行支票）。
　?。ㄋ模┍颈沓耙蛩绞蹍R”金額單位為美元外，其他各項(xiàng)金額單位均為萬(wàn)元。表內(nèi)所列貨幣以外的其他貨幣按內(nèi)部折算價(jià)折成美元加總，合計(jì)列入表中。
　?。ㄎ澹┯捎谀壳皟砂督鹑陉P(guān)系尚不正常，對(duì)臺(tái)業(yè)務(wù)為間接往來(lái)，不易準(zhǔn)確掌握，為加強(qiáng)對(duì)臺(tái)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)工作，各行應(yīng)注意凡能辨別出該筆業(yè)務(wù)為大陸與臺(tái)灣之間的業(yè)務(wù)均列入對(duì)臺(tái)業(yè)務(wù)欄。
　?。┍颈硪蛩绞蹍R業(yè)務(wù)為我行根據(jù)外匯管理局匯傳（1994）21號(hào)文附件規(guī)定辦理的境內(nèi)居民因私出境售匯數(shù)字。該欄目金額單位為美元，小數(shù)點(diǎn)后數(shù)字四舍五入?！耙蛩绞蹍R”數(shù)字各管轄行除報(bào)總行國(guó)際部外，需同時(shí)抄報(bào)當(dāng)?shù)赝鈪R分局。

　　六、填報(bào)要求
　　（一）以上各表反映了我行進(jìn)出口結(jié)算業(yè)務(wù)量、貨幣使用、進(jìn)口開(kāi)證和貿(mào)易融資等情況，是掌握我行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中負(fù)債總量、期限結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理，研究、制定和調(diào)整我行業(yè)務(wù)政策的重要依據(jù)，必須準(zhǔn)確、及時(shí)填報(bào)。各省、自治區(qū)、直轄市分行匯總轄內(nèi)當(dāng)月辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)生數(shù)額和實(shí)際收、付數(shù)額，于次月10日前報(bào)達(dá)總行國(guó)際部。
　?。ǘ┨顖?bào)單位、填表時(shí)間、制表人、復(fù)核人、單位負(fù)責(zé)人各欄均應(yīng)填齊，加蓋行章后，傳真報(bào)送總行，正本以掛號(hào)函報(bào)總行。
　?。ㄈ┍碇兴懈鲾?shù)據(jù)欄目不得空缺，若該項(xiàng)目無(wú)業(yè)務(wù)發(fā)生，應(yīng)在欄目?jī)?nèi)填寫(xiě)“0”表示。
　?。ㄋ模┛傂袊?guó)際部指定國(guó)際結(jié)算處負(fù)責(zé)以上報(bào)表的統(tǒng)計(jì)匯總。
　　統(tǒng)計(jì)專用傳真機(jī)號(hào)碼：（010）66014096。


　　一、業(yè)務(wù)考核內(nèi)容與范圍
　　我行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)考核的內(nèi)容分為工作效率考核和業(yè)務(wù)收益考核兩部分，考核的范圍包括國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中各種結(jié)算方式（信用證、跟單與光票托收、匯款業(yè)務(wù)）。

　　二、工作效率考核
　?。ㄒ唬I(yè)務(wù)發(fā)生總筆數(shù)、總金額。出口結(jié)算業(yè)務(wù)考核口徑為信用證項(xiàng)下審單議付、托收、匯款及其他業(yè)務(wù)發(fā)生筆數(shù)、金額；進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)考核口徑為開(kāi)證、代收、匯款及其他業(yè)務(wù)發(fā)生筆數(shù)、金額；非貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)考核口徑為匯款、光票托收、買入票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生筆數(shù)、金額。
　　（二）按員工人數(shù)計(jì)算人均業(yè)務(wù)筆數(shù)、金額，計(jì)算公式：
　　業(yè)務(wù)總筆數(shù)（發(fā)生數(shù)）
　　人均筆數(shù)＝－－－－－－－－－－
　　員工數(shù)
　　業(yè)務(wù)總金額（發(fā)生額）
　　人均金額＝－－－－－－－－－－
　　員工數(shù)
　　（三）信用證項(xiàng)下平均收匯天數(shù)。收匯天數(shù)是指我行寄單日至我行國(guó)外賬戶行貸記日所需天數(shù)（包括單證不符出單在內(nèi)，可另說(shuō)明），平均收匯天數(shù)是指所有業(yè)務(wù)收匯天數(shù)的簡(jiǎn)單平均數(shù)，計(jì)算公式：
　　收匯總天數(shù)
　　平均收匯天數(shù)＝－－－－－
　　業(yè)務(wù)總筆數(shù)
　?。ㄋ模┬庞米C項(xiàng)下平均結(jié)匯天數(shù)。結(jié)匯天數(shù)是指自我行寄單日至我行對(duì)客戶結(jié)匯日所需天數(shù)（包括單證不符出單在內(nèi)，可另說(shuō)明），平均結(jié)匯天數(shù)是指所有業(yè)務(wù)結(jié)匯天數(shù)的簡(jiǎn)單平均數(shù)，計(jì)算公式：
　　結(jié)匯總天數(shù)
　　平均結(jié)匯天數(shù)＝－－－－－
　　業(yè)務(wù)總筆數(shù)
　　（五）平均業(yè)務(wù)處理天數(shù)。業(yè)務(wù)處理天數(shù)是指我行處理的進(jìn)口開(kāi)證、修改、代收、匯款、付款及出口來(lái)證／修改通知，審單議付、托收、匯款等業(yè)務(wù)所需的天數(shù)，平均業(yè)務(wù)處理天數(shù)是處理上述業(yè)務(wù)所需天數(shù)的簡(jiǎn)單平均數(shù)，計(jì)算公式：
　　業(yè)務(wù)處理總天數(shù)
　　平均業(yè)務(wù)處理天數(shù)＝－－－－－－－
　　業(yè)務(wù)總筆數(shù)
　?。┻M(jìn)口信用證項(xiàng)下平均付款天數(shù)，付款天數(shù)是指我行自收到信用證項(xiàng)下單據(jù)之日至對(duì)外付款日所需天數(shù)（包括單證不符來(lái)單在內(nèi)，可另說(shuō)明），平均付款天數(shù)是指所有業(yè)務(wù)付款天數(shù)的簡(jiǎn)單平均數(shù)，計(jì)算公式：
　　付款總天數(shù)
　　平均付款天數(shù)＝－－－－－
　　業(yè)務(wù)總筆數(shù)
　?。ㄆ撸﹨R款平均解付天數(shù)，解付天數(shù)是指我行自收到國(guó)外付款指示至入受益人賬戶或解付款項(xiàng)給受益人的天數(shù)。平均解付天數(shù)指所有匯款業(yè)務(wù)解付天數(shù)的簡(jiǎn)單平均數(shù)，計(jì)算公式：
　　解付總天數(shù)
　　平均解付天數(shù)＝－－－－－
　　業(yè)務(wù)總筆數(shù)

　　三、業(yè)務(wù)收益考核
　　本條所述收益考核是對(duì)毛收入的簡(jiǎn)單考核，只作為業(yè)務(wù)考核，不作為會(huì)計(jì)核算的依據(jù)，可從有關(guān)會(huì)計(jì)科目中提取數(shù)據(jù)。
　?。ㄒ唬I(yè)務(wù)總收入：
　　1．外匯買賣差價(jià)（兌換差價(jià)）；
　　2．各項(xiàng)手續(xù)費(fèi)收入的總和；
　　3．貿(mào)易結(jié)算融資利息收入；
　　4．在途結(jié)算資金利息收入（收匯，結(jié)匯時(shí)差產(chǎn)生的利息等）；
　　5．郵電費(fèi)收入；
　　6．其他收入。
　　各項(xiàng)外幣收入折計(jì)人民幣后加總即為業(yè)務(wù)總收入。
　?。ǘ┤司杖胍韵率龉接?jì)算：
　　業(yè)務(wù)總收入
　　人均收入＝－－－－－
　　員工總數(shù)
　　我行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)行定期報(bào)告制度，辦法如下：
　　一、報(bào)告程序與時(shí)間
　　（一）分支行向其省、自治區(qū)、直轄市分行報(bào)告；各省、自治區(qū)、直轄市分行匯總?cè)犌闆r報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部。貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算不在同一部門(mén)管理的分行，原則上應(yīng)指定一個(gè)部門(mén)匯總有關(guān)情況統(tǒng)一上報(bào)。
　?。ǘ┕ぷ鲌?bào)告每半年一次，上半年報(bào)告應(yīng)予當(dāng)年7月20日以前，下半年報(bào)告應(yīng)于次年1月20日以前，由各省、自治區(qū)、直轄市分行報(bào)達(dá)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部，下半年報(bào)告應(yīng)匯總?cè)昵闆r。
　?。ㄈ└鞣种邢蚱渖弦患?jí)行報(bào)告的時(shí)間、程序，由各省、自治區(qū)、直轄市分行酌定。

　　二、報(bào)告內(nèi)容
　?。ㄒ唬┝谐鲞M(jìn)口貿(mào)易結(jié)算、出口貿(mào)易結(jié)算、特殊貿(mào)易結(jié)算、貿(mào)易結(jié)算融資、非貿(mào)易結(jié)算等各項(xiàng)基本業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，作出數(shù)據(jù)變化的分析。
　?。ǘ┍菊碌谒墓?jié)業(yè)務(wù)考核的情況及結(jié)果，作出分析意見(jiàn)。
　?。ㄈ┻M(jìn)口遲付、出口遲收、國(guó)內(nèi)外訴訟以及其他業(yè)務(wù)糾紛情況，列出各項(xiàng)筆數(shù)與金額，其中進(jìn)口遲付5天以上需列明每一筆具體細(xì)節(jié)并說(shuō)明原因。
　?。ㄋ模﹨R款遲解付情況，重點(diǎn)是收到付款指示兩個(gè)月以上未解付原因及采取的措施，客戶投訴及解決情況。
　?。ㄎ澹┡c代理行、海外分行、港澳聯(lián)行、國(guó)內(nèi)同業(yè)往來(lái)情況。
　?。榭蛻籼峁┓?wù)和參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)所采取的措施。
　?。ㄆ撸┪倚袊?guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題；對(duì)改進(jìn)工作的建議與意見(jiàn)。
　?。ò耍┢渌餍姓J(rèn)為應(yīng)報(bào)告的情況。

　　三、其他規(guī)定
　?。ㄒ唬┒ㄆ诠ぷ鲌?bào)告應(yīng)條理清楚、內(nèi)容真實(shí)、全面反映業(yè)務(wù)狀況，文字簡(jiǎn)練，對(duì)所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均應(yīng)作出分析。
　?。ǘ┬枰傂凶鞒龃饛?fù)的事項(xiàng)不列入工作報(bào)告，應(yīng)專文請(qǐng)示。
　?。ㄈ┲卮蠛蜁r(shí)間性強(qiáng)的問(wèn)題，應(yīng)隨時(shí)逐級(jí)上報(bào)；分支行如需直接向總行國(guó)際部報(bào)告者，必須同時(shí)抄報(bào)其上一級(jí)分行。

　　

　　填報(bào)單位：（行章）　　表號(hào)：中銀統(tǒng)13－Ａ表
　　填表時(shí)間：　　年　月　日　　年　月　　單位：萬(wàn)美元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　?。　〕觥　】凇　〗Y(jié)　　算　　業(yè)　　務(wù)　?。?
　?。?
　?。?xiàng)?。〖础∑凇。∵h(yuǎn)　期?。驹潞嫌?jì)?。c上月比較％｜　本年累計(jì)　｜與上年同期累計(jì)比較％｜
　?。　。?
　?。俊。P數(shù)｜金額｜筆數(shù)｜金額｜筆數(shù)｜金額｜筆數(shù)｜金額?。P數(shù)｜金額　｜　筆數(shù)?。〗痤~　?。?
　?。?
　?。h付｜　?。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。?
　?。?
　?。惺眨　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。?
　?。?
　?。鼌R入｜　?。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。?
　?。?
　?。渌　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。?
　?。?
　?。傆?jì)｜　?。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。?
　　｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－｜－－－｜－－－－｜－－－－－｜
　?。諈R｜　?。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。?
　　｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
　?。　∵M(jìn)　　口　　結(jié)　　算　　業(yè)　　務(wù)　?。?
　?。?
　　｜　　出　　口　　結(jié)　　算　　業(yè)　　務(wù)　?。?
　?。?
　?。?xiàng)?。〖础∑凇。∵h(yuǎn)　期　｜本月合計(jì)?。c上月比較％｜　本年累計(jì)?。c上年同期累計(jì)比較％｜
　?。　。?
　?。俊。P數(shù)｜金額｜筆數(shù)｜金額｜筆數(shù)｜金額｜筆數(shù)｜金額?。P數(shù)｜金額?。」P數(shù)?。〗痤~　?。?
　　｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－｜－－－｜－－－－｜－－－－－｜
　?。_(kāi)證｜　　｜　?。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。?
　?。?
　?。眨　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。?
　　｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－｜－－－｜－－－－｜－－－－－｜
　?。鼌R出｜　?。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。　。?
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　?。?/pre>
　　單位負(fù)責(zé)人：　　復(fù)核人：　　制表人：

　　
附件
二　中國(guó)銀行國(guó)際貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào)表


　　填報(bào)單位：（行章）　　表號(hào)：中銀統(tǒng)13－Ｂ表
　　填表時(shí)間：　　年　月　日　　年　月　　單位：萬(wàn)美元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　｜　　出　　口　　結(jié)　　算　　業(yè)　　務(wù)　　｜
　?。?
　　｜　?。　⊙骸　R　　｜　　貼　　現(xiàn)　　｜墊款｜
　?。　№?xiàng)　　目?。　。?
　　｜　?。P　數(shù)｜　本月發(fā)生額?。≡履┯囝~?。P　　數(shù)｜　　本月發(fā)生額　?。≡履┯囝~?。囝~｜
　?。?
　　｜　　信用證　?。　。　。　。　。　。　。　。?
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　?。　№?xiàng)　　目　｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜　　｜　?。　。　。　。?
　?。　。P　數(shù)｜　本月發(fā)生額?。≡履┯囝~　｜　余額?。?～12個(gè)月　 ｜個(gè)月以上?。∮囝~　?。囝~｜
　?。?
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　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

　　單位負(fù)責(zé)人：　　復(fù)核人：　　制表人：

　　
附件
三　中國(guó)銀行進(jìn)出口使用貨幣統(tǒng)計(jì)月報(bào)表


　　中國(guó)銀行　　分行　　199　年　月　　表號(hào)：中銀統(tǒng)14表
　　金額單位：萬(wàn)美元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
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　　｜　　項(xiàng)　　目　?。?
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　?。?
　　｜　　美　元｜　?。　。　。　。?
　　｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
　　｜　　英　鎊｜　?。　。　。　。?
　　｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
　?。　〉聡?guó)馬克｜　?。　。　。　。?
　　｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
　?。　∪鹗糠ɡ桑　。　。　。　。?
　　｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
　　｜　　法國(guó)法郎｜　?。　。　。　。?
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　?。　∑渌　。　。　。　。?
　?。?
　?。　?．記賬貨幣合計(jì) ｜　　｜（占總額）　　｜　?。ㄕ伎傤~）　?。?
　?。?/pre>
　　負(fù)責(zé)人：　　復(fù)核人：　　制表人：

　　
附件
四　中國(guó)銀行非貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào)表


　　填報(bào)單位：（行章）　　表號(hào)：中銀統(tǒng)19表
　　填表日期：　　年　月　日　　單位：萬(wàn)元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　｜　?。　R　出　匯　款　?。　R　入　匯　款　?。?
　?。　∝洝　拧。?
　?。　。P數(shù)｜原幣金額｜折美元｜筆數(shù)｜原幣金額｜折美元｜
　?。?
　?。　∶馈≡　。　。　。　。　。　。　。?
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　?。　「邸拧　。　。　。　。　。　。　。?
　　｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－｜－－｜－－－－｜－－－｜
　?。　〉聡?guó)馬克　　｜　?。　。　。　。　。　。?
　?。?
　　｜　　法國(guó)法郎　?。　。　。　。　。　。　。?
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　?。　∪铡≡　。　。　。　。　。　。　。?
　?。?
　?。渌泿耪勖涝嫌?jì)｜　?。　。　。　。　。　。?
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　?。∑渲袑?duì)臺(tái)業(yè)務(wù)　?。　。　。　。　。　。　。?
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　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－　　光　票　托　收　?。　≠I　入　票　據(jù)　　｜　合　　計(jì)?。?
　?。?
　　筆數(shù)｜原幣金額｜折美元｜筆數(shù)｜原幣金額｜折美元｜筆數(shù)｜折美元｜
　?。　。　。　。　。　。　。　。　。?
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　?。?
　　金額（美元）?。　。?
　?。?/pre>
　　單位負(fù)責(zé)人：　　復(fù)核人：　　制表人：